A.公司的执行董事 B.公司的财务总监 C.公司的总会计师 D.公司的独立、非行政董事
A.内部控制评价报告应当报经董事会或类似权力机构批准后对外披露或报送相关部门 B.企业应当以12月31日作为年度内部控制评价报告的基准日，并于基准日后4个月内报出内部控制评价报告 C.对于基准日至内部控制评价报告发出日之间发生的影响内部控制有效性的因素，企业应当根据其性质和影响程度对评价结论进行相应调整 D.企业的经营管理者应当对内部控制评价报告的真实性负责
A.立项缺乏可行性研究或者可行性研究流于形式，决策不当，盲目上马，可能导致难以实现预期效益或项目失败 B.项目招标暗箱操作，存在商业贿赂，可能导致中标人实质上难以承担工程项目、中标价格失实及相关人员涉案 C.工程造价信息不对称，技术方案不落实，概预算脱离实际，可能导致项目投资失控 D.竣工验收不规范，最终把关不严，可能导致工程交付使用后存在重大隐患
A.总经理 B.董事会 C.评价机构 D.审计委员会
A.人力资源缺乏或过剩、结构不合理、开发机制不健全 B.人力资源激励约束制度不合理、关键岗位人员管理不完善 C.人力资源退出机制不当 D.促进就业和员工权益保护不够
A.评价范围和程序的说明 B.发现的内部控制缺陷及原因分析 C.对重大缺陷的说明及其不利影响的分析 D.针对内部控制缺陷提出的补救措施
A.出纳与编制银行存款余额调节表 B.接受订单与批准赊销 C.现金出纳与登记现金日记账 D.现金出纳与编制记账凭证
A.企业应当设立预算管理委员会履行全面预算管理职责，其成员由企业负责人及内部相关部门负责人组成 B.总会计师或分管会计工作的负责人应当协助企业负责人负责企业全面预算管理工作的组织领导 C.企业批准下达的预算应当保持稳定，不得调整 D.股东大会审核全面预算草案，应当重点关注预算科学性和可行性，确保全面预算与企业发展战略、年度生产经营计划相协调
A.内部控制的设计存在漏洞 B.不能有效防范错误与舞弊 C.内部控制运行存在弱点与偏差 D.不能及时发现并纠正错误与舞弊
A.内部控制的合理性 B.内部控制的一贯性 C.内部控制的有效性 D.内部控制的完整性
