内控与合规财会管理章节练习(2017.12.25)

问答题
什么是客户身份识别制度？
答案：从客户身份识别制度的本质要求看，完整的客户身份识别制度要求金融机构不仅要了解客户的真实身份，还要根据交易需要了解客户的职...
填空题
《中华人民共和国反洗钱法》经中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议于2006年10月31日通过，自（）起施行？
答案：2007年1月1日
问答题
《反洗钱法》规定的金融机构应履行的义务包括哪些？
答案：①建立健全反洗钱内控制度；
②建立客户身份识别制度；
③建立客户身份资料和交易记录保存制度；
问答题
柜员使用保管的登记簿有哪些？
答案：柜员使用保管的登记簿有：一日三次碰库登记簿、重要空白凭证领用保管登记簿、重要空白凭证使用销号登记簿、对公开销户登记簿、挂...
问答题
营业网点现金调拨应由库管员填制现金提领单，并由库管员做网点现金调拨交易；营业网点内柜员之间的现金调拨由谁填制现金提领单？由谁同时做员工现金调拨交易？
答案：
柜员，库管员和柜员。
问答题
假钞大致分为哪两大类？
答案：
伪造、变造。
问答题
会计核算的质量标准是什么？
答案：信用社的会计核算质量，要求达到“五无”“六相符”。“五无&r...
问答题
ATM交易员和管理员装取现钞时，必须做的什么？钞箱启闭时必须做到什么？
答案：
装取现钞是必须做到同入、同出、同清点；钞箱启闭时必须做到同开、同闭、同加锁。
问答题
县级联社和信用社不得发生现金交易的过渡性会计科目有哪些？
答案：1391其他应收款、1392委托及代理资产业务、1621递延资产、1623广告费结转、1631待处理财产损溢、2431应...
问答题
不办理通存通兑的业务范围有哪些：
答案：（1）支取方式为凭折、凭印鉴及凭密鉴存款的支取；
（2）未设置密码的存款的支取；
（3）不带磁条的一...