产生：借贷资本是货币资本的所有者为了取得利息而贷给职能资本家使用的货币资本，是从产业资本和商业资本等职能资本的循环和周转过程中分离出来的一种独立资本形态。在资本主义生产和流通过程中，不可避免地会有大量货币资本暂时闲置起来，在资本循环和周转过程中不少职能资本家需要大量货币资本，拥有货币资本的资本家，就可以把暂时闲置的货币资本，贷给需要补充货币资本的资本家去使用，借款资本家需要向借入货币的资本家支付一定的利息，于是，在资本家之间结成了借贷关系，暂时闲置的货币资本也就变成了借贷资本。
利息的本质：是职能资本家使用借贷资本而付给借贷资本家的平均利润的一部分，是剩余价值的特殊表现形式。