问答题X 纠错
采购业务中送货制下以支票结算方式运行的进货业务手续和凭证流转程序为:
①供货单位将送货通知传给进货单位业务部门;
②进货单位业务部门将送货通知与购销合同相核对,无误后填制收货单一式四联,第一联留存,将后三联传给供货单位;
③供货单位将商品连同收货单第二、三、四联送给进货单位指定的仓库;
④进货单位仓库按收货单验收商品后,在收货单第四联上注明存放地点,并在第三、四联加盖收货章后退给供货单位,留存第二联登记商品保管账;
⑤供货单位凭收货单第三、四联和自身开具的发票到进货单位财会部门收款,进货单位财会部门将收货单与发票核对无误后,为供货单位开出转账支票付款,并留存收货单第三联记账,将第四联传给业务部门。
你可能喜欢
问答题
问答题
问答题
问答题
问答题
问答题
问答题
问答题
问答题
下面是某公司在差旅费方面的内部控制制度,对其出差报销标准和审批手续进行分析。
(1)住宿公司全体人员平均每天不能超过100元。
(2)出差补助按出差起止时间每天补助20元。
(3)车船票按出差规定的往返地点、里程,凭票据核准报销。
(4)市内交通费控制在人均每天10元以内,凭票据报销。
(5)其他杂费其他杂费包括餐费、邮寄费、电话费等,控制在人均每天50元以内,凭票据报销。
(6)报销审批手续根据出差人员事先整理好的报销单据,报财务经理审核后,才能报销。
(7)特别规定出差乘坐飞机需要部门经理批准,连续3个月亏损的单位的人员出差,一律不准乘坐飞机。