在制定现金日常收支处理程序时，要以便于发现错误和防止发生非法行为作为分工原则；
实行“钱账分管”制度；
企业的所有现金收入当日送存银行；
所有现金支出，都应从银行支出，现金支出的审批，支票的签发和使用都要完全分开（实行收支两条线）；
对日常的小额现金支出业务，可以按照单位和个人建立定额备用金制度；
坚持现金日清月结制度。