报备类事项分为临时报备类事项和定期备案类事项。

授权人员和审批人员在业务处理过程中，可经书面授权后将其权限转交下级授权、审批人员。

会计档案的查询、调阅和保管应严格执行安全和保密制度。经会计档案管理部门主管审批，可以在办理交接手续后外借。

现金、实物出入库遵循先入库、出库后记账的原则。

现金、实物换人经管应按约定方式当面确认，做到交接清楚、责任分明、有据可查。

客户交易记录至少保存10年。

在同等条件下，来自于反洗钱、反恐怖融资监管薄弱国家（地区）客户的风险等级应高于来自于其他国家（地区）的客户。

金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易的情况予以保密，不得违反规定向任何单位和个人提供。

金融机构“未按照规定对职工进行反洗钱培训”或“未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作”情节严重的，国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令其限期改正；并建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。

《中华人民共和国反洗钱法》规定：任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。