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单项选择题
A、9.96
B、9.97
C、10.41
D、10.42
多项选择题
A、指数收益法跟踪的行业指数是中基协(AMAC.基金行业股票估值指数
B、指数收益法跟踪的万得行业分类指数
C、指数收益法把停牌期间行业指数的涨跌幅视为停牌股的涨跌幅以确定当前公允价值
D、停牌股潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值
单项选择题
A、该非公开发行股票的初始取得成本
B、估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价
C、该非公开发行股票锁定期所含的自然天数
D、估值日剩余锁定期
多项选择题
A、估值日对持有的股票估值时,如为估值增值,按当日与上一日估值增值的差额,借记股票投资(估值增值),贷记公允价值变动损益。如为估值减值,做相反的会计分录
B、首次发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本价估值
C、非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值
D、送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票,按估值日在证券交易所上市的同一股票的收盘价进行估值
单项选择题
A、7月6日借记券商保证金2,000.00,贷记上交所股利收入2,000.00
B、7月6日借记股票投资成本0.01,数量2,000.00,贷记股票投资成本-0.01,数量0.00
C、7月7日借记券商保证金2,000.00,贷记上交所股利收入2,000.00
D、7月7日借记股票投资成本24,000.00,数量2,000.00,贷记上交所股利收入24,000.00