现金预算主要反映计划期间预计的现金收支的详细情况。一般来说，一份现金预算应包括以下四个部分：
（1）现金收入。现金收入部分包括期初的现金余额和预算期的现金收入。
（2）现金支出。现金支出部分包括预算期预计的各项现金支出，除材料、工资和费用方面预计的支出外，还包括上交所得税、支付股利和资本支出预算中属于计划期内的现金支出等项。
（3）现金多余或不足。现金多余或不足部分列示现金收入与现金支出合计之间的差额。现金多余，可用于补偿过去向银行取得的借款，或用于购买短期证券；现金不足，要向银行取得新的借款。
（4）资金的筹集和运用。资金的筹集和运用部分提供预算期内预计向银行借款或偿还银行借款以及有关利息支出的详细资料。