办理现金调拨业务实行岗位分离，主管授权制。各岗位各司其职，互相制约。
1、网点99999钱箱操作员（记账柜员），负责现金实物调拨的核算及账务处理。
2、网点管库柜员负责库存现金实物的保管及按规定办理出入库手续。必须做到双人管理、相互制约、共同负责。
3、业务主管负责现金调拨业务的审批和授权。

1、用pos系统认真查验调款员身份。
2、交接双方当面点收清楚，办理交接手续，做到手续清楚、责任分明、有据可查。

1、未做到一笔一清，未按顺序核验大数，清点细数，未做到与凭条核对一致，造成账实不符。
2、不打印回单，易造成不如实进账。