我国《刑法》规定了有下述五种行为之一的就构成了犯罪：
（1）提供资金账户的
（2）协助将财产转换为现金或者金融票据的
（3）通过转账或者其他结算方式协助资金转换的
（4）协助将资金汇往境外的
（5）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。

洗钱活动的过程是相当复杂的，其模式也不一定固定。一个完整的洗钱过程一般要经历三个阶段：处臵阶段、离析阶段和归并阶段。

（1）调查人员不得少于二人
（2）出示合法证件
（3）出示中国人民银行或者其省一级派出机构出具的调查通知书。

任何单位和个人发现洗钱活动，都有权向中国人民银行或公安机关举报，接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。