洗钱行为一般分为：放臵阶段、离析阶段、归并阶段三个阶段。

放臵阶段是把非法资金投入经济体系，主要是银行业金融机构。

离析阶段即通过复杂的交易，使资金的来源和性质变得模糊，非法资金的性质得以掩饰。

归并阶段即被清洗的资金以合法的形式加以使用。

既对银行业金融机构实施行政处罚，又对直接负责的高管和直接责任人给予行政处罚。

应及时以报告形式上报省行备案，并做好反洗钱工作的完整交接。

基本存款帐户、临时存款账户、预算单位专用存款账户等。