（1）组织面临的环境不同。
（2）利益群体不同。
（3）组织的目标不同。
（4）组织影响范围不同。
（5）用户对组织的影响力不同。
（6）从业人员的职业性和专业性不同。
（7）价值观念的区别。
（8）文化观念不同。
（9）组织的产权特征不同。
（10）组织绩效期望不同。

（1）确定投资范围。
（2）确定计划持有期的收益率和风险水平。
（3）确定资产组合。
（4）选择在可容忍风险水平上的资产组合。