A.证券和衍生工具交易核算
B.基金持股结构核算
C.利息和溢价核算
D.估值核算

A.基金的收入结构
B.基金的盈利能力
C.基金的持股时间
D.基金的持仓结构

A.《中华人民共和国证券投资基金法》
B.《基金合同的内容与格式》
C.《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》
D.《证券投资基金管理公司管理办法》

A.基金持仓股本规模分析
B.持仓集中度分析
C.基金份额变动分析
D.基金持仓成长性分析

A.基金估值偏高对基金份额申购者有利
B.基金估值偏低对基金份额赎回者有利
C.基金估值高低不涉及投资者的切身利益
D.基金估值错误会造成原有投资者份额净值的稀释或者浓缩

A.证券投资基金
B.基金管理人
C.基金投资人
D.基金托管人

A.基金估值的频率与基金的组织形式有关
B.开放式基金的估值频率要高于封闭式基金
C.基金估值时应坚持采取同样的估值方法、
D.基金变更估值方法与基金投资运作无关，因此无需进行披露

A.权益核算
B.利润核算
C.风险核算
D.基金申购与赎回核算

A.我国股票型封闭式基金按照0.25％的比例计提基金托管费
B.开放式基金根据基金合同的规定比例计提基金托管费，通常低于0.25％
C.基金托管费收取比例与基金规模、基金类型有一定关系
D.基金销售服务费不仅适用于股票型基金，货币市场基金和一些债券型基金也收取

A.资产类、负债类
B.投资类
C.共同类
D.所有者权益类和损益类

A.《中华人民共和国证券投资基金法》是基金估值所依据的最主要的法律
B.《中华人民共和国证券投资基金法》规定基金估值的第一责任人是基金管理人
C.《基金合同的内容与格式》要求基金公司建立信息披露制度
D.《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定变更估值方法时要进行公告