商业票据是由信誉较高的大公司发行的短期无担保票据。

现金浮游量是指银行账户上的存款余额与公司账户上现金余额之间的差额。

现金周转期是指从购买存货支付现金到收回现金这一期间的长度。

目标现金持有量是使总成本最小的现金持有量。

优先股价值是优先股未来各期现金流入量按投资者要求的收益率折现的现值之和。

股利是股息和红利的总称。股利是公司从税后利润中分配给股东的，是公司对股东投资的一种回报。

股票价格是股票在证券市场上的交易价格。这是市场上买卖双方进行竞价后产生的双方均能接受的价格。

不可转换债券是指债券发行时没有约定可在一定条件下转换成普通股这一特定条件的债券。

可转换债券是指在一定时期内，可以按规定的价格或一定的比例，由持有人自由选择转换为普通股的债券。

附属信用债券是指债券持有人在公司清偿是拥有债券的排列次序低于信用债券和其他债券，但高于优先股和普通股。