（偿债覆盖率）项目在借款偿还期内，各年用于还本付息的资金与当期应还本付息金额的比值。

（已获利息倍数、利息保障数）项目在借款偿还期内个年用于支付利息的息税前利润（EBIT）与当期应付利息（PI）的比值。

在不考虑资金时间价值的条件下，以方案的净收益回收其总投资，所需要的时间。

表示项目资本金的盈利水平，是指项目达到设计生产能力后正常生产年份的年净利润（或运营期内年平均净利润与项目资本金的比率）。

对拟建方案进行现金流量分析时所设定的项目服务年限。

（有效利率）资金在计息中所发生的实际利率。

资金发生在某一特定序列中的起始点的价值。

在资金时间因素的作用下，在不同时间点上绝对值不等的资金具有相等的价值。

现金流入和流出之差。