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多项选择题
A.抽查收付款凭证上有无审批授权人的签章
B.抽查银行存款调节表,检查编制人签章是否为出纳员以外人员
C.抽查现金及银行存款日记账与相应的记账凭证,检查是否有会计人员的审核签章
D.支票的保管和登记及印章的保管是否分别由两人负责
E.各项货币资金的收付程序有无明确的制服规定
多项选择题
A.收据存根号码不连续
B.收款日期与入账目期接近
C.作废收据盖有"作废"标记
D.对使用过的收据存根保管,对未使用的收据无管理制度
E.未用的收据事先编号
单项选择题
A.审资12月31日银行对账单
B.审查12月份支票存根及银行存款日记账
C.函证12月31日银行存款余额
D.审查年末银行存款总账
单项选择题
A.对库存现金实施监盘
B.审查大额现金收付的原始凭证
C.检查现金日记账摘要栏
D.核对收付款凭证与银行对账单是否相符