（1）不法人员冒充企业人员骗取银行承兑。
（2）不法人员单独或与银行（信用社）工作人员勾结，不提供或以伪造的客户资料和证明交易材料，骗取银行承兑。
（3）申请承兑的交易背景超出申请企业营业执照的经营范围或跨区域。
（4）申请额度超过客户授信额度。

客户申请-受理调查-审查与审批-签订合同-承兑出票-承兑后检查-到期付款。