是指一定会计期间内企业现金和现金等价物的流入和流出。企业从银行提取现金、用现金购买短期到期的国库券等现金和现金等价物之间的转换不属于现金流量。

是反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的报表。

是指反映企业在一定会计期间的经营成果的报表。

反映企业盈余公积的期末余额。本项目应根据“盈余公积”科目的期末余额填列。

反映企业资本公积的期末余额。本项目应根据“资本公积”科目的期末余额填列。