A、反映货币资金业务相关岗位及人员的分离设置情况
B、反映货币资金授权审批和相关制约的科学性和执行的有效性
C、反映货币资金业务的监督检查情况
D、反映存货报告情况

A、服务机构内部控制要素
B、内部控制的原则
C、服务机构的控制目标及控制活动
D、上次报告之日至今或最近12个月内部控制的变化

A、控制目标：完整性，所有有效交易都已记录；解释：必须有程序确保没有漏记实际发生的交易
B、控制目标：适当计量交易；解释：必须有程序确保会计记录中没有虚构或重复入账的项目
C、控制目标：恰当确定交易生成的会计期间（截止性）；解释：必须有程序确保交易在恰当的会计期间内入账（如月度，季度等）
D、控制目标：正确汇总和过账；解释：必须有程序确保所有座位账簿记录中的借贷方余额都正确地归集，确保加总后的金额正确入总账，必要时，过入明细分类账

A、全面性原则
B、重要性原则
C、客观性原则
D、谨慎性原则

A、流程图
B、控制矩阵
C、调查问卷
D、检查账簿

A、企业财务监督
B、内部审计监督体系的组织机构设置
C、财务监督、审计监督的日常职责管理
D、审计工作成果及发现并解决重大内部控制缺陷情况

A、固定资产
B、资金
C、采购与付款
D、存货

A、定价原则
B、工程项目业务相关机构和人员职责的权限
C、信用标准和条件
D、概预算控制制度

A、询问被评估企业有关人员，查阅相关财务内控文件
B、检查财务内部控制生成的文件和记录
C、观察被评估企业业务活动和财务内部控制的运行情况
D、选择若干具有代表性的交易和事项进行必要的穿行测试

A、内部控制评价计划
B、了解内部控制
C、记录内部控制
D、内部控制评价获取证据方法
E、内部控制评价指标

A、未执行规定的控制活动
B、未实现规定的控制目标
C、突破规定的权限
D、不能及时提供控制运行有效的相关证据