A.建立反舞弊机制
B.应当建立举报投诉制度和举报人保护制度
C.与外部利益相关者保持有效沟通
D.设计控制活动旨在防止发生不希望出现的事情

A.安全生产措施不到位导致企业发生安全事故
B.缺乏质量保障的产品流向社会
C.无故拖欠员工薪酬
D.不能及时付款导致客户资金紧张

A.筹资决策不当，引发盲目扩张或丧失发展机遇
B.投资决策失误，引发资本结构不合理或无效融资
C.资金调度不合理、营运不畅，可能导致企业陷入财务困境或资金冗余
D.资金活动管控不严，可能导致资金被挪用、侵占、抽逃或遭受欺诈

A.企业应当设立预算管理委员会履行全面预算管理职责，其成员由企业负责人及内部相关部门负责人组成
B.总会计师或分管会计工作的负责人应当协助企业负责人负责企业全面预算管理工作的组织领导
C.企业批准下达的预算应当保持稳定，不得调整
D.股东大会审核全面预算草案，应当重点关注预算科学性和可行性，确保全面预算与企业发展战略、年度生产经营计划相协调

A.授权进行某项经济业务和执行该项业务的职务要分离
B.保管某些财产物资和对其进行记录的职务要分离
C.保管某些财产物资和使用这些财产物资的职务要分离
D.执行某些经济业务和审核这些经济业务的职务要分离

A.员工的聘用、培训、辞退与辞职
B.员工的薪酬、考核、晋升与奖惩
C.关键岗位员工的强制休假制度和定期岗位轮换制度
D.掌握国家秘密或重要商业秘密的员工离岗的限制性规定

A.与其他企业存在较大经济纠纷，面临法律诉讼的
B.已进入重组、托管程序的
C.管理混乱、经营风险较大的
D.与本企业已经发生过不能及时足额缴纳担保费用的

A.内部控制的设计存在漏洞
B.不能有效防范错误与舞弊
C.内部控制运行存在弱点与偏差
D.不能及时发现并纠正错误与舞弊

A.对外投资预算的编制与审批
B.对外投资项目的分析论证与评估
C.对外投资处置的审批与执行
D.对外投资的决策与执行

A.请购与审批
B.询价与确定供应商
C.采购与验收
D.订立合同与审核

A.审核企业内部控制及其实施情况，并向董事会作出报告
B.指导企业内部审计机构的工作
C.审核企业的财务报告及有关信息披露内容
D.负责内部审计与外部审计的沟通协调