A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
B.持有至到期投资
C.贷款和应收账款
D.可供出售的金融资产

A.年度
B.半年
C.季度
D.月份

A.会计客体是证券投资基金
B.会计分期细化到日
C.只对实现利得进行确认
D.基金持有的金融资产和承担金融负债通常归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债

A.管理人报酬
B.托管费
C.销售服务费
D.交易费用

A.基金管理费通常与基金规模成反比，与风险成正比
B.从基金类型看，证券衍生工具基金管理费率最高
C.不同类别及不同国家或地区的基金，管理费率不完全相同
D.我国基金大部分按照2.5%的比例计提基金管理费

A.基金管理费
B.基金托管费
C.基金合同生效前的验资费
D.基金合同生效后的信息披露费用

A.托管费、管理费
B.申购费、赎回费
C.基金转换费
D.信息披露费

A.人民币
B.美元
C.主要外汇货币
D.泰铢

A.有关法律法规
B.基金合同
C.集合资产管理合同
D.托管协议

A.如果收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值
B.如果收盘价低于配股价，按配股价高于收盘价的差额估值
C.如果收盘价等于配股价，估值为零
D.如果收盘价低于配股价，估值为零

A.应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值
B.运用估值技术得出的结果，应反映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易价格
C.采用估值技术确定公允价值时，应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数
D.应通过定期校验，确保估值技术的有效性