问答题X 纠错
（1）甲公司的净资产额符合发行公司债券的条件。根据规定，发行公司债券，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。在本题中，截至2009年12月31日，甲公司的净资产为人民币8000万元，符合发行公司债券的条件。
（2）甲公司的可分配利润符合发行公司债券的条件。根据规定，发行公司债券，最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。在本题中，甲公司最近3年平均可分配利润为（500+300+400）/3=400（万元）；公司债券1年的利息为3000×5%=150（万元），符合发行公司债券的条件。
（3）甲公司发行公司债券的数额符合发行公司债券的规定。根据规定，发行公司债券，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%。在本题中，甲公司从未发行过公司债券，本次拟发行3000万元，净资产为8000万元，3000/8000×100%=37.5%，符合公开发行公司债券的规定。
（4）甲公司拟发行公司债券的期限符合公司债券上市交易的规定；而数额不符合公司债券上市交易的规定。根据规定，公司债券上市交易，公司债券的期限为1年以上，公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。在本题中，甲公司拟公开发行公司债券的期限为3年，符合上市交易的规定；而发行数额为3000万元，不符合上市交易的规定。
（5）甲公司筹集资金的用途不符合发行公司债券的规定。根据规定，公开发行公司债券募集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。在本题中，甲公司筹集的资金部分用于非生产性支出，不符合规定。
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问答题
2010年11月1日，某证券公司（以下简称公司）领取营业执照，注册资本人民币6000万元。2010年11月2日，公司接受客户委托从事证券业务。2010年11月14日，公司获得国务院证券监督管理机构颁发的经营证券业务许可证。2011年3月1日，公司的第一大股东向银行贷款30万，公司为其提供担保。2011年4月2日，公司为吸引客户向客户承诺，一旦造成客户证券买卖的损失，公司予以全额赔偿。2011年5月3日，公司被责令停业整顿。后经国务院证券监督管理机构批准，公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员被有关机关采取了限制措施。
要求：
根据上述事实和相关法律规定，回答下列问题：
（1）公司能否从事证券自营业务？并说明理由。
（2）2010年11月2日，公司从事证券业务是否符合法律规定？并说明理由。
（3）公司为第一大股东提供担保是否符合法律规定？并说明理由。
（4）公司向客户的承诺是否符合法律规定？并说明理由。
（5）公司被责令停业整顿后，公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员可以被有关机关采取何种限制措施？
多项选择题
A．设立证券公司应当经国务院证券监督管理机构批准
B．证券公司均为股份有限公司
C．证券公司变更公司章程的重要条款必须经国务院证券监督管理机构批准
D．证券公司经国务院证券监督管理机构批准可以为客户买卖证券提供融资融券服务，但是不得为其股东或者股东的关联人提供融资
多项选择题
A．在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起一年后，每12个月内增持不超过该公司已发行的2%的股份
B．在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50%的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位
C．因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致当事人在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%
D．因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%
多项选择题
A．收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化
B．上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺1年内不转让其在该公司中所拥有的权益
C．上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺2年内不转让其在该公司中所拥有的权益
D．经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人（无控制权）取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，收购人承诺3年内不转让本次向其发行的新股，且公司股东大会同意收购人免于发出要约
多项选择题
A．甲公司要约收购期限为30日
B．乙公司要约收购期限为45日
C．丙公司要约收购期限为60日
D．丁公司要约收购期限为90日
