问答题X 纠错
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【正确答案】基本预备费=(设+建+其他)×10%=(1500+300+150+250)×10%=220.00万元
涨价预备费
静态总投资=1500+300+150+250+220=2420万元
第一年:2420×40%×[(1+6%)1(1+6%)0.5(1+6%)1-1-1]=88.41万元
第二年:2420×60%×[(1+6%)1(1+6%)0.5(1+6%)2-1-1]=227.70万元
合计:88.41+227.70=316.11万元
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【正确答案】建设期利息
第一年:1200×40%/2×6%=14.40万元
第二年:(1200×40%+14.40+1200×60%/2)×6%=51.26万元
合计:14.40+51.26=65.66万元
表1.1建设项目固定资产投资估算表单位:万元
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【正确答案】表1.2还本付息计划表单位:万元
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【正确答案】运营期第1年总成本=年经营成本+年折旧+年摊销+年利息
(1)年经营成本:525×70%=367.50万元
(2)年折旧:2801.77×(1-5%)/8=332.71万元
(3)年利息:75.94万元
年摊销:0
合计:总成本=367.5+332.71+75.94=776.15万元
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【正确答案】运营期第1年净现金流量=现金流入-现金流出
现金流入=营业收入+回收固定资产余值+回收流动资金
现金流出=经营成本+营业税金及附加+所得税+应还本利+资本金
(1)现金流入:1300×70%=910万元(营业收入)
(2)现金流出:
1)200万元(资本金)
2)316.42万元(应还本金)
3)75.94万元(应还利息)
4)367.50万元(经营成本)
5)910×6%=54.60万元(营业税金及附加)
6)(910-54.60-776.15)×25%=19.81万元(所得税=利润总额×所得税率)
合计1034.27万元
(3)净现金流量:910-1034.27=-124.27万元
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问答题
某企业预投资建设某化工项目,设计生产能力为4.5×105t。已知生产能力指数为3×105t的同类项目投入设备费为30000万元,设备综合调整系数为1.1。该项目生产能力指数估计为0.8,该类项目的建筑工程费是设备费的10%,安装工程费为设备费的20%,其他工程费是设备费的10%。该三项的综合调整系数定为1.0,其他投资费用估算为1000万元。
该项目资金由自有资金和银行贷款组成。其中贷款总额为50000万元,年贷款利率为8%,按季计算,建设期为3年,贷款额度分别为30%、50%、20%。基本预备费为10%,预计建设期物价年平均上涨率为5%,投资估算到开工的时间按一年考虑。投资计划为:第一年30%,第二年50%,第三年20%。固定资产投资方向调节税免征。已知本项目的流动资金为8589.17万元。
问题:
<1>、估算建设期贷款利息。
<2>、计算该项目的建设投资。
<3>、估算建设项目的总投资额。