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问答题

某客户2009年实现主营业务收入8000万元,主营业务成本6000万元,利润总额500万元,全年企业利息支出100万元,企业平均资产总额为8000万元。请计算该客户总资产报酬率是多少?

参考答案:总资产报酬率=(利润总额+利息支出)×100%÷平均资产总额=(500+100)/8000*100%=7.5%

问答题

计算题:某客户2009年实现主营业务收入8000万元,主营业务成本6000万元。企业平均流动资产总额为5000万元。请计算该客户流动资产周转率是多少?

参考答案:

流动资产周转率=主营业务收入净额/平均流动资产总额=8000/5000=1.6(次)

问答题

计算题:某客户2009年实现主营业务收入8000万元,主营业务成本6000万元。企业平均存货为3000万元,平均应收帐款余额2000万元。请计算该客户存货周转率和应收帐款周转率是多少?

参考答案:存货周转率=主营业务成本/平均存货=6000/3000=2(次)应收帐款周转率=主营业务收入净额/平均应收账款余额=80...

问答题

2009年6月,一家调销类准政策性融资客户向农发行某支行提出融资需求。该客户目前仓储能力为小麦3万吨,前三年内每年最高月份平均库存量分别为2.1万吨、1.8万吨、2.7万吨。2009年该客户已签订小麦购销合同2万吨。2009年小麦市场收购价预计为0.87元/斤。请计算该客户准政策性融资需求额度为多少万元?

参考答案:因为该公司为调销类准政策性融资客户,企业融资额度按照已签订的购销合同来测算,故该公司准政策性融资需求=2000*2*0....

问答题

计算题:某项目建设期为3年,第一年投入1000万元,第二年投入1000万元,两年投入的都是自有资金;第三年投入1000万元,全部是银行贷款。贷款利率为10%。项目寿命期20年。从生产期第三年开始,达到设计能力的100%。正常年份生产某产品2万吨,总成本费用2500万元。销售税金为产品销售收入的10%,产品销售价格为2500元/吨。流动资金为800万元,由银行贷款解决。计算该项目资本金利润率?

参考答案:项目总投资=建设投资+建设期利息+流动资金=3000+100+800=3900万元正常年份利润总额=年销售收入-年销售税...

问答题

计算题:某项目建设期为3年,第一年投入1000万元,第二年投入1000万元,两年投入的都是自有资金;第三年投入1000万元,全部是银行贷款。贷款利率为10%。项目寿命期20年。从生产期第三年开始,达到设计能力的100%。正常年份生产某产品2万吨,总成本费用2500万元。销售税金为产品销售收入的10%,产品销售价格为2500元/吨。流动资金为800万元,由银行贷款解决。计算该项目投资利润率。

参考答案:项目总投资=建设投资+建设期利息+流动资金=3000+100+800=3900万元(为简化贷款按照年初投入)正常年份利润...

问答题

计算题:A企业2010年3月底,向农发行申请新增商业性流动资金贷款5000万元。已知该企业如下财务资料:上年度销售收入25000万元,上年度销售利润率18%,预计2010年销售收入增长率20%;应收账款周转天数195天,存货周转天数210天,应付账款周转天数110天,无预收、预付账款;借款人参与经营的自有流动资金2200万元,在农发行流动资金贷款余额8000万元,在工商银行贷款余额3000万元。请按照银监会“流动资金贷款需求量的测算参考”测算该企业新增流动资金贷款额度。

参考答案:(1)营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数—应付账款周转天数)=360/(210+19...

问答题

计算题:B企业在2010年7月末,向农发行申请流动资金借款18000万元,已知该企业如下财务资料:应收账款周转率3.5次/年;存货周转率2.5次/年;企业自有营运资金参与1500万元;当年无新增资本;其他金融机构对其无贷款或授信。预计当年销售收入22000万元,预计年末应收账款减少2000万元。试利用平均余额占用法计算农发行应提供的流动资金贷款额度。

参考答案:(1)应收账款周转天数=360/3.5=102.86天;(2)存货周转天数=360/2.5=144天;(3)流动资产周转...

问答题

计算题:2010年6月中储粮总公司等部门向A国家粮食储备库下达中央储备小麦增储计划2亿斤,核定小麦入库价格0.88元/斤,入库费用0.02元/斤,A库向其开户的农发行申请政策性储备贷款。请问农发行应该向A库核定多少政策性专项授信额度?

参考答案:政策性专项授信额度=政策性任务数量×入库成本=2亿斤×(0.88元/斤+0.02元/斤)=1.80亿元

问答题

自主支付条件下如何进行支付控制?

参考答案:借款人提出提款申请时应同时提供贷款资金使用计划;贷款人应在贷后管理过程中定期核查贷款支付是否符合约定用途,按借款合同约定...
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