根据中国人民银行2001年发布的《贷款风险分类指导原则》，银行贷款根据其风险大小分成五类：正常、关注、次级、怀疑、损失，其中后三类贷款属于不良贷款：
1、正常类贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；
2、关注类贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；
3、次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即便执行担保，也可能会造成一定损失；
4、可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；
5、损失类贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或者只能收回极少部分。