A.财务部副总经理
B.已定的公司政策
C.审计委员会
D.数据安全保卫人员

A.采购订单
B.采购申请
C.供应商的发票
D.供应商的对账单

A.回答率显著提高。
B.面谈者可以增强面谈对象对问题的理解。
C.函询调查表的设计者可以采用不同的问题类型。
D.由于避免了邮费而降低成本。

A.只有Ⅱ
B.只有Ⅰ和Ⅱ
C.Ⅰ，Ⅱ和Ⅳ
D.Ⅲ和Ⅳ

A.将利益冲突和违规行为告知管理当局，并建议做进一步调查
B.将违规行为报告给法规部门，因为这构成了银行控制制度的重大缺陷
C.如果该贷款官员同意采取改正措施，则可以不报告该违规行为
D.扩大审计范围，确定贷款官员是否有舞弊行为，并将进一步调查结果向管理当局报告

A.订单周期时间
B.客户响应时间
C.订单处理时间
D.检验时间

A.同执行管理层和审计委员会讨论审计需求
B.审核审计人员教育和培训记录
C.审核同行业类似规模公司的审计人员规模和构成情况
D.同现有的审计人员面谈

A.将管理层的决定告之管制机构
B.开展另外的业务程序，进一步确认违反政策的情形
C.开展后续追踪业务，确定是否采取纠正措施
D.如果剩余风险过大，与管理高层或董事会讨论这个事件

A.没有进行其他测试。
B.测试数据的结果与预期结论相比较。
C.查询例外情况确定执行的控制逻辑。
D.给测试结果数据做标记，用于促进审计资料文档的建立。

A.为业务结论提供合理的依据
B.为业务结论提供了绝对的依据
C.是有用的和令人信服的。
D.是有用的和可靠的

A.为保密，只有该内部审计师与该职员两人进行面谈。
B.除了要澄清事实以外，内部审计师不应该打断接受面谈的人的谈话。
C.面谈者应该以一种非威胁的方式实施面谈。
D.面谈者应该利用一些与在其他情况下使用方法相似的面谈方法。