A.向薪资经理建议对可疑文件的有效性进行鉴定
B.将怀疑签名样本为假的事件记录在工作底稿中
C.要求薪资工作人员对可疑文件进行确认，或出具真实的文件
D.与首席审计执行官（CAE）一起审查可疑文件，并就是否进一步检查征求其意见

A.工作方案应提前制定
B.应该按计划实施工作方案
C.工作方案应得到审计管理人员的批准
D.所有审计业务都应该制定独树一帜的工作方案

A.只有Ⅰ是对的
B.只有Ⅱ是对的
C.只有Ⅱ和Ⅲ是对的
D.Ⅰ、Ⅱ和Ⅲ都对

A.将销售额与同行业领先企业比较
B.主要是比较企业间的营业利润差额
C.仅仅局限于生产过程
D.它是通过将某公司的业绩与具有最佳业绩的组织进行比较来完成的

A.评价使用资源的经济性和有效性
B.分析战略管理程序，从质和量两方面评价管理决策程序的质量，并向审计委员会报告
C.审查保护财产的方式，必要时要核实这类财产的实存情况
D.审查经营流程或项目，以确认其结果是否与所制定的任务和目标一致，以及是否按预定计划执行

A.更多地向审计客户了解其所关切的问题。
B.增强技术技能。
C.增强对控制责任的关注。
D.增强审计的保密性将恐惧感最小化。

A.将利益冲突和违规行为告知管理层，并建议作进一步调査
B.将违规行为报告给法规部门，因为这构成了银行控制系统的重大缺陷
C.如果该贷款官员同意采取纠正措施，则可以不报告该违规行为
D.扩大审计范围，确定贷款官员是否有舞弊行为，并在后续调查完成后将调査结果向管理层报告

A.具有组织独立性，但不具有客观性
B.既有组织独立性，又具有客观性
C.没有组织独立性，但具有客观性
D.既没有组织独立性，也没有客观性

A.所有采购业务实行招标。
B.向供应商的付款必须使用经批准的支票。
C.经理以外的人员对已批准的但未签发的支票进行审查后，才能签发支票。
D.必须由某个负责任的职员定期清点支票的编号顺序。

A.审阅公司《职业道德规范》并与其他公司的规范进行比较。
B.对公司雇员进行调查，询问一些有关公司决策的道德质量方面的问题。
C.实施一次不记名的“道德测试”，确认雇员是否知道什么是不道德的行为或自己是否曾有过不道德的行为。
D.对董事会进行调查，确定他们支持公司道德规范的程度。

A.支持董事会在整个组织范围内的风险评估。
B.确保审计建议及时得到执行。
C.监测公司行为规范的遵守情况。
D.讨论重大风险领域。