A.全面性原则
B.重要性原则
C.客观性原则
D.有效性原则

A.董事会声明
B.内部控制评价工作的总体情况
C.内部控制评价的依据
D.内部控制缺陷及其认定

A.内部监督
B.风险评估
C.信息与沟通
D.控制活动

A.控制运行的统计数据
B.关键风险指标
C.关键绩效指标
D.行业同比数据

A.设臵总会计师的大中型企业，应设臵与其职权重叠的副职
B.对于重大的业务和事项，董事长可以单独进行决策
C.董事会负责组织领导企业内部控制的日常运行
D.业定期对内部控制的有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报告

A.管理层搜集汇总的各部门信息
B.定期与客户沟通，以验证应收、应付账款记录是否完整正确
C.管理层搜集汇总的各部门出现的问题
D.相关职能部门进行自我检查、监督时对发现问题的记录及解决方案

A.组织结构图
B.经营分析报告
C.权限体系表
D.岗位职责说明和员工守则

A.获得对业务单元或业务流程活动的了解并确定其相关的内部控制是如何设计运作的
B.与业务单元或业务流程的管理人员以及其他适当的管理人员复核结果
C.评价内部控制程序、分析内部控制结果并采取相应措施
D.记录内部控制缺陷和拟定纠正的措施并与适当的人员复核并验证调查结果

A.从业务单元或业务流程的管理人员处获得情况说明和纠正措施
B.规定监督的目标和范围并确定具有该项监督权力的主管部门和人员
C.确定监督小组、辅助人员和主要业务单元联系人
D.规定监督方法、时间、实施步骤并就监督计划达成一致