A.过程流程图
B.风险与控制矩阵
C.动员会
D.评价人员

A.评价计划的制定
B.评价活动的执行
C.评价报告和纠正措施
D.重视和配合内外部审计师提出的改善措施

A.公司决策
B.业务需要
C.IT资源
D.IT流程

A.建立健全内部监督制度
B.制定内部控制缺陷标准
C.实施监督
D.记录和报告内部控制缺陷

A.与战略统一
B.传递价值
C.资源管理
D.风险管理

A.商业需要
B.公司决策
C.IT资源
D.IT流程

A.Report of Committee on the Financial Aspects of Corporate Governance
B.Enhancing Corporate Governance for Banking Organizations
C.Internal Control： Guidance for Directors on the Combined Code，Turnbull Report
D.Control Objectives for Information and Related Technology