注册会计师证券法律制度综合练习章节练习(2020.04.15)

单项选择题
根据证券法律制度的规定，下列关于证券交易所集合竞价时间的表述中，正确的是（）。
A.交易日9点15分至25分
B.交易日9点25分至30分
C.交易日14点30分至15点
D.交易日15点至15点30分
多项选择题
根据证券法律制度的规定，下列关于证券发行中虚假陈述行为相关主体的民事责任承担的表述中，正确的有（）。
A.发行人在发行文件中作出虚假陈述而导致投资者受到损害的，应承担赔偿责任，发行人是否有过错在所不问
B.发行人在发行文件中作出虚假陈述而导致投资者受到损害的，保荐人应与发行人承担连带责任，保荐人是否有过错在所不问
C.发行人在发行文件中作出虚假陈述而导致投资者受到损害。发行人的实际控制人有过错的，应与发行人承担连带责任
D.会计师事务所为证券发行出具的审计报告中存在虚假陈述而导致投资者受到损害的，应与发行人承担连带责任，但是能证明自己没有过错的除外
单项选择题
根据证券法律制度的规定，下列对公开发行公司债券的表述中，不正确的是（）。
A.公开发行公司债券应当经过中国证监会核准
B.仅面向合格投资者公开发行公司债券的，无须经中国证监会核准
C.公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行
D.公开发行公司债券，应当委托具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级
问答题
临时股东大会作出的重大资产重组决议，是否符合法定表决权比例？并说明理由。
答案：临时股东大会作出的重大资产重组决议，符合法定表决权比例。根据规定，上市公司股东大会就重大资产重组事项作出决议，必须经出席...
问答题
C于5月18日要求甲公司回购其股份的要求是否符合规定？并说明理由。
答案：C要求甲公司回购其股份的要求不符合规定。根据规定，股份有限公司的股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持有异议，可以要...
问答题
临时股东大会作出的公司债券发行决议，是否符合法定表决权比例？并说明理由。
答案：临时股东大会作出的公司债券发行决议，符合法定表决权比例。根据规定，非公开发行公司债券属于股东大会的一般决议，由出席股东大...
多项选择题
下列有关上市公司向原股东配售股份的条件中，说法正确的有（）。
A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%
B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
C.最近24个月内曾公开发行证券，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形
D.最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%
单项选择题
上市公司的行为被认定为虚假陈述行为后，某投资人在基准日之后卖出持有证券的，其投资差额损失的计算方式是（）。
A.持有证券数量×（买入证券平均价格-基准日该股票的收盘价格）
B.持有证券数量×（买入证券平均价格-揭露日该股票的收盘价格）
C.持有证券数量×（买入证券平均价格-虚假陈述揭露日或者更正日起至基准日期间，每个交易日收盘价的平均价格）
D.持有证券数量×（买入证券平均价格-第一次买入证券的日期至基准日期间，每个交易日收盘价的平均价格）
问答题
郑某于2009年12月20日转让其全部股份的行为是否符合法律规定？并说明理由。
答案：
郑某的行为不符合规定。根据规定，公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让。
单项选择题
证券监管部门调查发现，3年前在深圳证券交易所挂牌上市的甲公司在首次公开发行股票的过程中存在虚假陈述行为，并给投资者造成经济损失。乙证券公司系保荐人。根据证券法律制度的规定，下列关于乙证券公司就甲公司虚假陈述行为所致投资者损失承担赔偿责任的表述中，正确的是（）。
A.无论乙证券公司有无过错，均须承担赔偿责任
B.无论乙证券公司有无过错，均不承担赔偿责任
C.只有当投资者能够正确乙证券公司有过错时，才承担赔偿责任
D.乙证券公司应当承担连带赔偿责任，除非能够证明自己没有过错