A.每一个作业的控制政策和程序如何 B.作业控制是否能有效降低已辩认出来的风险 C.控制的设计是否有效 D.控制政策和程序是否已予以执行 E.控制政策和程序执行的结果如何
A.关注的商业和经营环境发生了变化 B.增加了战略目标和资产安全目标 C.扩充了经营目标和报告目标 D.将支撑五个要素的基本概念提炼成原则 E.针对经营、合规和新增加的非财务报告目标提供了补充的方法和实例
A.不得越权批准 B.不得越权授权 C.不得随意审批 D.适度授权 E.书面批准
A.中等 B.数量 C.概率 D.金额
A.内部控制人员的执行不力 B.内部控制的目标制定不合理 C.内部控制本身具有一定的局限性 D.内部控制制度有待完善
A.面谈 B.电子邮件 C.电话 D.书面
