注册会计师证券法律制度综合练习章节练习(2018.03.27)

问答题
钱某和李某各自对中国证监会行政处罚的抗辩能否成立？并分别说明理由。
答案：①钱某的抗辩不能成立。根据规定，如有证据证明因信息披露义务人受控股股东、实际控制人指使，未按照规定披露信息，或者所披露的...
多项选择题
披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，承担赔偿责任的主体有（）。
A.发行人
B.不能够证明自己没有过错的发行人的董事
C.有过错的上市公司的控股股东
D.上市公司
问答题
在公司债券发行方案中，有哪些内容不符合规定？并分别说明理由。
答案：公司债券的发行数额不符合规定。根据规定，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40％。在本题中，嘉业股份...
问答题
公司董事会秘书郑某主张其本人不应受处罚的抗辩是否成立？并说明理由。
答案：公司董事会秘书郑某主张其本人不应受处罚的抗辩不成立。根据规定，“受到股东、实际控制人控制或者其他外部干预&r...
问答题
在甲公司董事会拟订的公开发行公司债券的方案中，有哪些不符合证券法律制度规定之处？并分别说明理由。
答案：①分期发行的总期限不符合规定。根据规定，公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行，自中国证监会核准发行之日起，发行人...
多项选择题
根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于证券公开发行情形的有（）。
A.向不特定对象发行证券的
B.向累计不超过200人的不特定对象发行证券的
C.向累计不超过200人的特定对象发行证券的
D.采取电视广告方式发行证券的
多项选择题
根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于知悉证券交易内幕信息的知情人员的有（）。
A.发行人的董事、监事、高级管理人员
B.持有上市公司3％股份的股东的董事、监事、高级管理人员
C.上市公司的实际控制人的董事、监事、高级管理人员
D.发行人控股的公司的董事、监事、高级管理人员
问答题
乙公司向甲公司的所有董事提供低息借款购房的行为是否合法？并说明理由。
答案：乙公司向甲公司的所有董事提供低息借款购房的行为不合法。根据规定，股份有限公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理...
单项选择题
根据证券法律制度的规定，下列主体中，对招股说明书中的虚假记载承担过错责任的是（）。
A.发行人
B.承销人
C.实际控制人
D.保荐人
单项选择题
某上市公司准备以发行股份的方式购买资产，除了发行价格之外其他情况符合相关的发行条件，已知市场参考价选择该公司董事会作出决议公告日前20个交易日的股票交易均价，该20日的交易总额和交易总量分别为2550万元、170万股，按照《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，下列选项中，该公司本次发行股份的最低价格是（）元。
A.10.5
B.15
C.20
D.13.5