注册会计师证券法律制度综合练习章节练习(2018.02.23)

问答题
根据甲公司董事会拟订的向特定对象发行普通股的方案，本次发行是否应当经中国证监会核准？并说明理由。
答案：本次发行应当经中国证监会核准。根据规定，在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让股票的非上市公众公司向特定对象发行股票后股...
单项选择题
某投资者采取要约收购方式收购上市公司普通股时，下列做法符合法律规定的是（）。
A.根据被收购公司股东的持股情况，发出了不同待遇的要约
B.出现竞争要约，收购人在收购要约期限届满前15日内变更收购要约
C.确定了收购期限为90天
D.在收购要约确定的承诺期限内，基于资金短缺撤销了收购要约
问答题
丙、丁是否符合A公司独立董事的任职资格？并分别说明理由。
答案：①丙不符合独立董事任职资格。根据规定，在直接或者间接持有上市公司已发行股份5％以上的股东单位任职的人员不得担任该上市公司...
问答题
临时股东大会作出的公司债券发行决议，是否符合法定表决权比例？并说明理由。
答案：临时股东大会作出的公司债券发行决议，符合法定表决权比例。根据规定，非公开发行公司债券属于股东大会的一般决议，由出席股东大...
单项选择题
根据证券法律制度的规定，下列主体中，对招股说明书中的虚假记载承担过错责任的是（）。
A.发行人
B.承销人
C.实际控制人
D.保荐人
问答题
有关媒体关于丙与乙构成一致行动人的说法是否符合法律规定？并说明理由。
答案：有关媒体关于丙与乙构成一致行动人的说法符合规定。根据规定，投资者之间存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系，如果没有相反...
多项选择题
根据《证券发行与承销管理办法》的规定，股份有限公司首次公开发行股票采用网上和网下同时发行的，应安排不低于本次网下发行股票数量的40%优先给特殊机构配售，下列选项中，该特殊机构有（）。
A.公开募集设立的证券投资基金
B.私募股权投资基金
C.社保基金投资管理人管理的社会保障基金
D.信托基金
单项选择题
下列关于首次公开发行新股的股份有限公司原股东持有的股票转让说法正确的是（）。
A.公司首次公开发行时，公司股东公开发售的股份，其已持有时间应当在12个月以上
B.公司控股股东不得发生变更，但实际控制人可以发生变更
C.公司股东公开发售股份后，公司的股权结构不得发生重大变化
D.公司股东拟公开发售股份的，应当直接向发行人股东大会提出申请
多项选择题
下列关于我国股票交易的说法中，正确的有（）。
A.证券交易市场交易按价格优先、时间优先的原则竞价成交
B.证券公司保存的客户开户资料保存期限不得少于20年
C.进入证券交易所进行集中交易的，必须是证券交易所的会员
D.在委托未成交之前，投资者无权变更和撤销委托
问答题
F证券公司、G律师事务所和独立董事钱某是否应当对因虚假陈述给投资者造成的损失承担连带赔偿责任？并分别说明理由。
答案：①F证券公司无须承担连带赔偿责任。根据规定，发行人、上市公司的虚假陈述行为，致使投资者在证券交易中遭受损失的，保荐人、承...