注册会计师证券法律制度章节练习(2017.12.29)

问答题
乙、戊、庚是否存在内幕交易行为？并分别说明理由。
答案：乙、戊、庚均存在内幕交易行为。根据规定，发行人的董事（乙、戊）、由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员（庚），属...
多项选择题
根据证券法律制度的规定，股份有限公司发行的公司债券上市交易后，公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停公司债券上市交易的有（）。
A.最近2年连续亏损
B.有重大违法行为
C.净资产额减至人民币5000万元
D.不按审批机关批准的用途使用公司债券募集资金
问答题
中国证监会未批准B提出的要约收购豁免申请是否符合规定？并说明理由。
答案：中国证监会未批准B的申请符合规定。根据规定，上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批...
问答题
董事陈某是否应就投资软件项目的损失对甲公司承担赔偿责任？并说明理由。
答案：陈某无须承担赔偿责任。根据规定，董事会的决议违反公司章程，致使公司遭受严重损失的，参与决议的董事对公司负赔偿责任。但经证...
问答题
李某和赵某各自在证券民事赔偿诉讼中的请求能否得到人民法院的支持？并分别说明理由。
答案：①李某的诉讼请求不能获得人民法院的支持。根据规定，在虚假陈述揭露日或者更正日之前已经卖出证券的，人民法院应当认定虚假陈述...
多项选择题
根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于证券公开发行情形的有（）。
A.向不特定对象发行证券的
B.向累计不超过200人的不特定对象发行证券的
C.向累计不超过200人的特定对象发行证券的
D.采取电视广告方式发行证券的
问答题
A公司拒绝乙查询董事会会议决议之请求的理由是否成立？并说明理由。
答案：A公司拒绝乙查询董事会会议决议的理由不成立。根据规定，股份有限公司股东有权查询董事会会议决议，但并未要求必须采用书面形式...
问答题
A公司为C公司违规提供担保的事项是否构成本次增发的障碍？并说明理由。A公司为D公司提供担保的审批程序是否符合规定？并说明理由。
答案：①A公司为C公司违规提供担保的事项不构成本次增发的障碍。根据规定，上市公司增发新股时，最近12个月内不存在违规对外提供担...
单项选择题
证券监管部门调查发现，3年前在深圳证券交易所挂牌上市的甲公司在首次公开发行股票的过程中存在虚假陈述行为，并给投资者造成经济损失。乙证券公司系保荐人。根据证券法律制度的规定，下列关于乙证券公司就甲公司虚假陈述行为所致投资者损失承担赔偿责任的表述中，正确的是（）。
A.无论乙证券公司有无过错，均须承担赔偿责任
B.无论乙证券公司有无过错，均不承担赔偿责任
C.只有当投资者能够正确乙证券公司有过错时，才承担赔偿责任
D.乙证券公司应当承担连带赔偿责任，除非能够证明自己没有过错
问答题
赵某、钱某和孙某卖出所持公司股票的行为是否符合法律规定？并分别说明理由。
答案：①赵某的行为不符合规定。根据规定，董事、监事、高级管理人员所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。在本题...