保荐代表人胜任能力考试(投资银行业务)股本融资单项选择题每日一练(2019.01.19)

上市公司可以公开发行优先股的情形包括（）。
Ⅰ上市公司普通股为上证50指数成份股
Ⅱ上市公司以公开发行优先股作为支付手段收购其他上市公司
Ⅲ上市公司以公开发行优先股作为支付手段收购非上市公司
Ⅳ以减少注册资本为目的回购普通股的，公开发行优先股作为支付手段
Ⅴ以减少注册资本为目的回购普通股在回购方案实施完毕后，公开发行不超过回购减资总额的优先股

甲企业计划IPO，为了消除同业竞争，2010年2月28日吸收合并同一控制下的乙企业，乙企业已成立3年以上，有关资料如表3-1-1所示，下列说法正确的有（）
Ⅰ甲企业最早2010年申报材料
Ⅱ甲企业最早2011年申报材料
Ⅲ甲企业最早2012年申报材料
Ⅳ甲企业如果2011年2月申报材料，那么必须提供乙企业过去3年的利润表、资产负债表和历次验资报告

发行人提交首次公开发行股票申请文件后，需要中止审查的情形有（）。
Ⅰ发行人申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新
Ⅱ发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾
Ⅲ保荐机构被中国证监会依法采取限制业务活动，尚未解除
Ⅳ负责本次发行的保荐代表人发生变更

列说法符合《上市公司证券发行管理办法》公开发行新股规定的是（）。
Ⅰ公司近3年的净资产收益率分别为-0．8％、8％、10％，追溯调整后3年净资产收益率是2％、7．5％、11％，则发行人符合公开发行新股条件
Ⅱ公司公开增发股票，发行数量不得超过发行前股本总额的30％
Ⅲ增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日均价或前一个交易日的均价
Ⅳ某上市公司发生重大资产重组，且本次重大资产重组导致上市公司实际控制人发生变化，本次重组交易完成1个完整会计年度后，方可公开发行股票