某企业向银行借款100万元，期限1年，年利率为10%。按照贴现法付息，该...

单项选择题

某企业预计每月现金需要量为300000元，每次转换有价证券的固定成本为100元，有价证券的月利率为1%，则根据存货模式，每月有价证券的最佳交易次数为______次。

A.3.87
B.3.32
C.4.43
D.4.03

单项选择题

某公司规定的最高现金持有量为20000元，最优现金返回线与最低现金持有量的差为4000元，该公司三月份预计的现金收支差额为26000元，则该公司三月份需要进行现金和有价证券转换的金额为______元。

A.14000
B.14500
C.15000
D.8000

单项选择题

某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为200000元，每次转换有价证券的交易成本为400元，有价证券的年利率为10%。达到最佳现金持有量的全年交易成本是______元。

A.1000
B.2000
C.3000
D.4000

单项选择题

某公司持有有价证券的年利率为6%，公司的现金最低持有量为2500元，现金余额的最优返回线为9000元，如果公司现有现金21200元，则根据随机模型应将其中的______元投资于证券。

A.12200
B.0
C.8000
D.18700

单项选择题

在确定最佳现金持有量时，成本分析模式和存货模式均需考虑的因素是______。

A.机会成本
B.交易成本
C.短缺成本
D.管理成本

单项选择题

某企业每次转换有价证券的固定成本为100元，有价证券的年利率为9%，日现金余额的标准差为900元，现金余额下限为2000元。若1年以360天计算，该企业的现金余额上限为______元。(过程及结果保留整数)

A.20100
B.20720
C.19840
D.35640

单项选择题

最佳现金持有量的存货模式中，应考虑的相关成本主要有______。

A.机会成本和交易成本
B.交易成本和短缺成本
C.机会成本和短缺成本
D.管理成本和短缺成本

单项选择题

成本分析模式下的最佳现金持有量是使______之和最小的现金持有量。

A.机会成本和交易成本
B.机会成本和短缺成本
C.管理成本和交易成本
D.管理成本、短缺成本和交易成本

单项选择题

在信用期间、现金折扣的决策中，必须考虑的因素是______。

A.货款结算需要的时间差
B.公司所得税税率
C.销售增加引起的存货资金增减变动
D.应收账款占用资金的应计利息

单项选择题

某企业预测的年度赊销收入净额为600万元，应收账款收账期为30天，变动成本率为60%，资本成本率为10%，一年按360天计算，则应收账款的机会成本为______万元。

A.10
B.6
C.3
D.2

单项选择题

在营运资本投资策略中，保守型投资策略的______。

A.流动资产投资规模最大，风险最小，收益性最差
B.流动资产投资规模最小，风险最大，收益性最好
C.流动资产投资规模最小，风险最小，收益性最差
D.流动资产投资规模最大，风险最大，收益性最差

单项选择题

在保守型筹资策略下，下列结论成立的是______。

A.长期负债、经营性流动负债和股东权益三者之和大于稳定性流动资产和长期资产之和
B.长期负债、经营性流动负债和股东权益三者之和小于稳定性流动资产和长期资产之和
C.临时性负债大于波动性流动资产
D.临时性负债等于波动性流动资产

单项选择题

某企业生产经营淡季时占用流动资产50万元，固定资产100万元，生产经营旺季还要增加40万元的波动性存货，若企业股东权益为80万元，长期负债50万元，其余则要靠借入短期借款解决资金来源，该企业实行的是______。

A.激进型筹资策略
B.保守型筹资策略
C.适中型筹资策略
D.长久型筹资策略

单项选择题

企业采取保守型筹资策略，产生的结果是______。

A.收益性较高，流动性较低
B.收益性较低，风险性较低
C.流动性较高，风险性较低
D.收益性较高，流动性较高

单项选择题

某企业生产经营淡季时占用流动资产30万元，固定资产80万元，生产经营旺季还要增加40万元的波动性存货，若企业股东权益为90万元，长期负债10万元，经营性流动负债15万元，其余则要靠借入短期借款解决资金来源，该筹资策略在营业高峰期的易变现率为______。

A.50%
B.35%
C.45%
D.40%

单项选择题

企业向银行取得一年期贷款4000万元，按6%计算全年利息，银行要求贷款本息分12个月等额偿还，则该项借款的有效年利率大约为______。

A.6%
B.10%
C.12%
D.18%

单项选择题

商业信用筹资的最大优越性在于______。

A.无实际成本
B.期限较短
C.容易取得
D.属于一种长期资金融资形式

单项选择题

某企业按年利率4.5%向银行借款500万元，银行要求保留10%的补偿性余额，则该项借款的有效年利率为______。

A.4.95%
B.5%
C.5.5%
D.9.5%

单项选择题

某企业年初从银行贷款100万元，期限1年，年利率为10%，按照贴现法付息，则年末应偿还的金额为______万元。

A.70
B.90
C.100
D.110

单项选择题

某企业需借入资金120万元，由于银行要求将贷款数额的20%作为补偿性余额，故企业需向银行申请的贷款数额为______万元。

A.120
B.144
C.150
D.134.4

单项选择题

在下列各项中，不属于商业信用融资内容的是______。

A.赊购商品
B.预收货款
C.办理应收票据贴现
D.用商业汇票购货

单项选择题

某企业向银行借款100万元，期限1年，年利率为10%。按照贴现法付息，该项贷款的有效年利率是______。

A.11.11%
B.10%
C.9%
D.12%

单项选择题

放弃现金折扣的成本受折扣百分比、折扣期和信用期的影响。下列各项中，使放弃现金折扣成本不变的情形是______。

A.信用期、折扣期不变，折扣百分比降低
B.折扣期、折扣百分比不变，信用期缩短
C.折扣百分比不变，信用期和折扣期等量延长
D.折扣百分比、信用期不变，折扣期延长

某企业向银行借款100万元，期限1年，年利率为10%。按照贴现法付息，该项贷款的有效年利率是______。

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在最佳现金持有量确定的存货模式下，企业持有的现金数量越少，则______。

持有过量现金可能导致的不利后果是______。

采用随机模式控制现金持有量，计算现金返回线R的各项参数中不包括______。

某企业预计每月现金需要量为300000元，每次转换有价证券的固定成本为100元，有价证券的月利率为1%，则根据存货模式，每月有价证券的最佳交易次数为______次。

某公司规定的最高现金持有量为20000元，最优现金返回线与最低现金持有量的差为4000元，该公司三月份预计的现金收支差额为26000元，则该公司三月份需要进行现金和有价证券转换的金额为______元。

某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为200000元，每次转换有价证券的交易成本为400元，有价证券的年利率为10%。达到最佳现金持有量的全年交易成本是______元。

某公司持有有价证券的年利率为6%，公司的现金最低持有量为2500元，现金余额的最优返回线为9000元，如果公司现有现金21200元，则根据随机模型应将其中的______元投资于证券。

在确定最佳现金持有量时，成本分析模式和存货模式均需考虑的因素是______。

某企业每次转换有价证券的固定成本为100元，有价证券的年利率为9%，日现金余额的标准差为900元，现金余额下限为2000元。若1年以360天计算，该企业的现金余额上限为______元。(过程及结果保留整数)

最佳现金持有量的存货模式中，应考虑的相关成本主要有______。

成本分析模式下的最佳现金持有量是使______之和最小的现金持有量。

在信用期间、现金折扣的决策中，必须考虑的因素是______。

某企业预测的年度赊销收入净额为600万元，应收账款收账期为30天，变动成本率为60%，资本成本率为10%，一年按360天计算，则应收账款的机会成本为______万元。

在营运资本投资策略中，保守型投资策略的______。

在保守型筹资策略下，下列结论成立的是______。

某企业生产经营淡季时占用流动资产50万元，固定资产100万元，生产经营旺季还要增加40万元的波动性存货，若企业股东权益为80万元，长期负债50万元，其余则要靠借入短期借款解决资金来源，该企业实行的是______。

企业采取保守型筹资策略，产生的结果是______。

企业向银行取得一年期贷款4000万元，按6%计算全年利息，银行要求贷款本息分12个月等额偿还，则该项借款的有效年利率大约为______。

商业信用筹资的最大优越性在于______。

某企业按年利率4.5%向银行借款500万元，银行要求保留10%的补偿性余额，则该项借款的有效年利率为______。

某企业年初从银行贷款100万元，期限1年，年利率为10%，按照贴现法付息，则年末应偿还的金额为______万元。

某企业需借入资金120万元，由于银行要求将贷款数额的20%作为补偿性余额，故企业需向银行申请的贷款数额为______万元。

在下列各项中，不属于商业信用融资内容的是______。

某企业向银行借款100万元，期限1年，年利率为10%。按照贴现法付息，该项贷款的有效年利率是______。

放弃现金折扣的成本受折扣百分比、折扣期和信用期的影响。下列各项中，使放弃现金折扣成本不变的情形是______。