多项选择题

(2010、2009年考试真题)基金管理公司内部控制应当遵循的原则有( )。

A．健全性原则
B．有效性原则
C．独立性原则
D．相互制约原则

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多项选择题

(2011、2008年考试真题)基金管理公司内部控制的总体目标是( )。

A．保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则
B．防范和化解经营风险，提高经营管理效益
C．确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时
D．确保股东获得投资收益

多项选择题

(2010、2009年考试真题)基金管理公司内部控制应当遵循的原则有( )。

A．健全性原则
B．有效性原则
C．独立性原则
D．相互制约原则

多项选择题

(2009年考试真题)公司内部控制系统一般包括( )。

A．员工自律
B．部门各级主管的检查监督
C．公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制
D．董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导

多项选择题

(2009年考试真题)公司内部控制制度由( )等部分组成。

A．内部控制大纲
B．基本管理制度
C．部门业务规章
D．业务操作手册

多项选择题

(2011年考试真题)基金托管人的收入来源有( )。

A．通过托管业务获取托管费
B．提供绩效评估
C．基金管理费
D．会计核算

多项选择题

(2010、2008年考试真题)在我国，基金的会计核算由( )负责。

A．证券公司
B．中国证券登记结算公司
C．基金管理公司
D．基金托管人

多项选择题

(2008年考试真题)营销计划是指对有助于公司实现战略总目标的营销战略做出决策。每一类业务、产品或品牌都需要一个详细的营销计划。产品或品牌计划应包括以下几个部分( )。

A．计划实施概要
B．市场营销现状
C．威胁和机会
D．目标和问题

多项选择题

(2008年考试真题)国际上，开放式基金的销售主要分为( )。

A．分销
B．零售
C．直销
D．代销

多项选择题

(2009年考试真题)我国基金的会计核算应遵循的会计政策要求有( )。

A．基金的会计年度为公历每年1月1日至12月31日
B．基金管理公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立
C．基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位
D．基金的会计核算以权责发生制为基础

多项选择题

(2008年考试真题)基金管理人虽然必须按规定对基金资产进行估值，但遇到下列特殊情况，可以暂停估值。这些情况包括( )。

A．基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日暂停营业
B．基金投资所涉及的证券交易所因其他原因暂停营业
C．因不可抗力致使基金管理人与基金托管人无法准确评估基金资产价值
D．因特殊情形致使基金管理人与基金托管人无法准确评估基金资产价值

多项选择题

(2009年考试真题)对( )买卖基金的差价收人须征收营业税。

A．银行
B．非银行金融机构
C．个人投资者
D．国有企业

多项选择题

(2008年考试真题)基金作为一个营业主体主要涉及的税收包括( )。

A．营业税
B．消费税
C．增值税
D．印花税

多项选择题

(2008年考试真题)开放式基金的分红方式有( )。

A．增加投资份额
B．现金分红方式
C．股利分红
D．分红再投资转换为基金份额