某企业全年需用A材料2400吨，每次的订货成本为400元，每吨材料年储备成本...

单项选择题

公司持有有价证券的年利率为6%，公司的现金最低持有量为2500元，现金余额的最优回归线为9000元，如果公司现有现金21200元，则根据随机模型应将其中的______元投资于证券。

A.12200
B.0
C.8000
D.18700

单项选择题

某企业预测的年度销售收入为600万元，应收账款信用期为30天，变动成本率为60%，资金成本率10%，则应收账款的机会成本为______万元。

A.10
B.6
C.3
D.2

单项选择题

假设某企业预测的年度销售收入为3000000元，应收账款平均收账天数为60天，变动成本率为60%，资金成本率为10%，则应收账款占用资金为______元。

A.500000
B.300000
C.30000
D.250000

单项选择题

采用ABC分类法对存货进行控制时，应当重点控制的是______。

A.数量较多的存货
B.占用资金较多的存货
C.品种较多的存货
D.库存时间较长的存货

单项选择题

某公司全年现金需求量为202.5万元，其原材料购买和产品销售均采用赊购和赊销方式，应收账款的平均收账期为40天，应付账款的平均付款期为20天，存货平均周转期为60天，则现金周转期为______天。(一年按360天计算)

A.40
B.80
C.100
D.120

单项选择题

某企业全年需用A材料2400吨，每次的订货成本为400元，每吨材料年储备成本12元，则每年最佳订货次数为______次。

A.12
B.6
C.3
D.4

单项选择题

某存货的全年需要量是3600件，生产周期是1年(360天)，存货的在途时间为4天，保险储备为10件，则该种存货的再订货点为______件。

A.10
B.40
C.60
D.50

单项选择题

新大公司按年利率5.99%向银行借款100万元，银行要求维持贷款15%的补偿余额，则借款的实际利率为______。

A.5.99%
B.6.23%
C.7.05%
D.4.56%

单项选择题

某周转信贷协议额度为100万元，承诺费率为0.3%，借款企业年度内使用了70万元，因此必须向银行支付承诺费______。

A.9000元
B.900元
C.2100元
D.210元

单项选择题

某企业拟以“2/10，N/30”信用条件购买一批原料，则放弃现金折扣的信用成本率为______。

A.36.73%
B.20%
C.35%
D.37.51%

单项选择题

根据“5C”系统原理，在确定信用标准时，应掌握客户能力方面的信息。下列各项中最能反映客户“能力”的是______。

A.用于偿债的当前和未来的财务资源
B.经济环境
C.管理者的诚实和正直的表现
D.用作债务担保的财产或其他担保物

单项选择题

供应商将债权转让给保理商，供应商向保理商融通资金后，如果购货商拒绝付款或无力付款，保理商有权向供应商要求偿还预付的货币资金。这种应收账款的保理方式称为______。

A.明保理
B.暗保理
C.有追索权保理
D.无追索权保理

单项选择题

下列对信用期描述正确的是______。

A.缩短信用期，有利于销售收入的扩大
B.信用期越短，企业坏账风险越大
C.信用期越长，表明企业享受的信用条件越优越
D.信用期越短，应收账款的机会成本越高

某企业全年需用A材料2400吨，每次的订货成本为400元，每吨材料年储备成本12元，则每年最佳订货次数为______次。

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目标现金余额确定的随机模式中，应考虑的相关成本有______。

下列项目中属于持有现金机会成本的是______。

以下流动资产融资战略中，短期资金占全部资金来源比重最大的是______。

企业在进行现金管理时，可利用的现金浮游量是指______。

在确定目标现金余额时，成本分析模式和随机模式均需考虑的成本是______。

______是企业为了维持日常周转及正常商业活动所需持有的现金额。

下列各项中，属于现金支出管理方法的是______。

应收账款的功能主要是______。

公司持有有价证券的年利率为6%，公司的现金最低持有量为2500元，现金余额的最优回归线为9000元，如果公司现有现金21200元，则根据随机模型应将其中的______元投资于证券。

某企业预测的年度销售收入为600万元，应收账款信用期为30天，变动成本率为60%，资金成本率10%，则应收账款的机会成本为______万元。

假设某企业预测的年度销售收入为3000000元，应收账款平均收账天数为60天，变动成本率为60%，资金成本率为10%，则应收账款占用资金为______元。

采用ABC分类法对存货进行控制时，应当重点控制的是______。

某公司全年现金需求量为202.5万元，其原材料购买和产品销售均采用赊购和赊销方式，应收账款的平均收账期为40天，应付账款的平均付款期为20天，存货平均周转期为60天，则现金周转期为______天。(一年按360天计算)

某企业全年需用A材料2400吨，每次的订货成本为400元，每吨材料年储备成本12元，则每年最佳订货次数为______次。

某存货的全年需要量是3600件，生产周期是1年(360天)，存货的在途时间为4天，保险储备为10件，则该种存货的再订货点为______件。

新大公司按年利率5.99%向银行借款100万元，银行要求维持贷款15%的补偿余额，则借款的实际利率为______。

某周转信贷协议额度为100万元，承诺费率为0.3%，借款企业年度内使用了70万元，因此必须向银行支付承诺费______。

某企业拟以“2/10，N/30”信用条件购买一批原料，则放弃现金折扣的信用成本率为______。

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下列对信用期描述正确的是______。