根据以下资料，计算资产负债表和利润表的有关数值。

资产负债表 2012年12月31日　　　　 单位：万元

资产

金额

负债及所有者权益

金额

流动资产

流动负债

⑦

现金

①

长期负债(利率为6%的应付公司债)

⑧

交易性金融资产

5000

负债合计

⑨

应收账款

②

实收资本

40000

存货

③

资本公积

20000

流动资产合计

④

盈余公积

40000

固定资产(净值)

⑤

未分配利润

20000

所有者权益合计

120000

资产总计

⑥

负债及所有者权益总计

⑩

利润表 2012年 单位：万元

营业收入

营业成本

营业毛利

86400

管理费用

财务费用(公司债利息)

利润总额

所得税(50%)

净利润

其他资料：
(1)假设没有营业税金及附加；
(2)产权比率为1:2；
(3)应收账款平均收账期是26.67天，期初应收账款余额为30000万元；
(4)按营业成本计算的存货周转率为3，期初存货余额为163000万元；
(5)利息保障倍数为18；
(6)营业毛利率为20%；
(7)速动比率为2.24；
(8)管理费用占营业收入的10%。