多项选择题

在股票的估值方法中，通常忽略了决定资产最终价值的内在因素和假设前提。

A.市盈率法
B.市净率法
C.贴现现金流量法
D.以上都不对

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多项选择题

通常情况下，，赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。

A.赎回期限越长
B.转换比率越高
C.转换比率越低
D.赎回价格越小
E.赎回价格越高

多项选择题

在股票的估值方法中，通常忽略了决定资产最终价值的内在因素和假设前提。

A.市盈率法
B.市净率法
C.贴现现金流量法
D.以上都不对

多项选择题

根据《股票发行审核标准备忘录》，如果发行人报告期内各会计年度取得的税收返还、政府补贴占发行人同期净利润的比例超过20%，以下处理方法正确的是。

A.发行人应披露若无此项补贴收入对发行人净利润的影响
B.发行人必须对此作特别风险提示
C.审核人员应提请发审委委员予以关注
D.超过20%的部分应计入资本公积
E.不予提示 (

多项选择题

商标权作为能为发行人带来超额利润的一种无形资产，对发行人经营业绩具有重大影响。拟上市公司商标权处置方式应遵循以下原则。

A.改制设立的股份公司，其主要产品或经营业务重组进入股份公司的，其主要产品或经营业务使用的商标权须进入股份公司
B.定向募集公司应按要求对商标权的处置方式予以规范
C.拟上市公司应在招股说明书中充分披露商标权的处置方式
D.其他工业产权、非专利技术处置方式应比照商标权的要求进行处理
E.拟上市公司可以在获准发行后再办理相关的商标权处置手续

多项选择题

上市公司股东大会可审议批准的担保事项有。

A.本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近1期经审计净资产的70%以后提供的任何担保
B.公司的对外担保总额，达到或超过最近1期经审计总资产的50%以后提供的任何担保
C.为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保
D.单笔担保额超过最近1期经审计净资产10%的担保
E.单笔担保额超过最近1期经审计净资产15%的担保

多项选择题

股份有限公司监事的职权包括。

A.报酬请求权
B.出席监事会并行使表决权
C.列席董事会的权利
D.签字权
E.召集和主持股东会会议

多项选择题

决定债券信用等级的因素是。

A.投资者承担的风险水平
B.债券发行人的资信状况
C.投资者的资信状况
D.债券发行人的偿债能力
E.债券发行人的风险水平

多项选择题

根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，下列事项中上市公司必须作为重大事件予以公告的是。

A.公司的经营项目发生了重大变化
B.25%的公司董事由于某种原因发生了变动，不能行使职能
C.公司在某次投资项目中发生了投资决策失误，损失额为该公司净资产的9%
D.公司订立重要合同，该合同可能对公司的财务状况和经营成果产生重要影响
E.任一股东所持公司10%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权

多项选择题

发行人有情形之一的，应当及时通知或者咨询保荐人，并按协议约定将相关文件送交保荐人。

A.变更募集资金及投资项目等承诺事项
B.发生关联交易.为他人提供担保等事项
C.履行信息披露义务或者向中国证监会.证券交易所报告有关事项
D.发生违法违规行为或者其他重大事项

多项选择题

当企业以分立或者合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，无形资产产权的处置方式有。

A.直接作为投资折股，产权归上市公司
B.产权归上市公司，但允许控股公司或者其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产
C.产权归控股公司，但允许上市公司或者其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产
D.无形资产产权由上市公司的控股公司掌握，上市公司可有偿或无偿使用
E.由上市公司出资取得无形资产的产权

多项选择题

发行人向上海证券交易所申请其股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺：自发行人股票上市之日起36个月内______。

A.不转让其已直接持有的发行人股份
B.不转让其间接持有的发行人股份
C.不委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份
D.不由发行人回购其持有的股份

多项选择题

下列说法正确的是。

A.定价增发如有老股东配售，则应强调代码为“700×××”，配售简称为“×××配售”
B.定价增发如有老股东配售，则应强调代码为“730×××”，配售简称为“×××配售”
C.新股东增发代码为“730×××”，增发简称为“×××增发”
D.新股东增发代码为“700×××”，增发简称为“×××增发”
E.老股东配售应明确股权登记日，未配售的股份对新股东发行

多项选择题

公司应丰富和及时更新公司网站的内容，可将等投资者关心的相关信息放置于公司网站。

A.经营产品或服务情况
B.公司概况
C.行政人员演说
D.专题文章
E.公司职员违纪情况

多项选择题

可能对资产支持证券投资价值有实质性影响的重大事件包括。

A.资产支持证券第三方担保人主体发生变更
B.资产支持证券的信用评级发生变化
C.发生或预期将发生受托机构不能按时兑付资产支持证券本息等影响投资者利益的事项
D.受托机构发生影响资产支持证券投资价值的违法、违规或违约事件
E.证券化服务机构发生影响资产支持证券投资价值的违法、违规或违约事件

多项选择题

上市公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用。

A.有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用
B.代控股股东及其他关联方偿还债务
C.通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款
D.为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票
E.委托控股股东及其他关联方进行投资活动

多项选择题

能够体现企业技术优势的是。

A.生产的技术水平
B.新产品的开发
C.产品的技术含量
D.创新人才的储备
E.管理者的管理水平

多项选择题

国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备下列条件。

A.财务稳健，资信良好，经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为AA级以上
B.已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在10亿美元以上
C.已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在1亿美元以上
D.所募集资金用于向中国境内的建设项目提供中长期固定资产贷款或提供股本资金，投资项目符合中国国家产业政策、利用外资政策和固定资产投资管理规定
E.主权外债项目应列入相关国外贷款规划

多项选择题

关于上市公司发行新股时《招股说明书》，下列说法错误的是？

A.《招股说明书》是缺少发行价格和数量的《招股意向书》
B.上市公司发行新股时的《招股说明书》的编制和披露的要求参阅《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书》
C.《招股说明书》更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况
D.《招股说明书》的编制要求不适用于《招股意向书》

多项选择题

公司发行公司债券筹集的资金。

A.不得用于弥补亏损
B.必要时可用于非生产性支出
C.不得用于股票、房地产和期货买卖等与本企业生产经营无关的风险性投资
D.可由公司自主决定是否用于固定资产投资
E.可由公司自主决定是否用于购买国债

多项选择题

某公司上一年度每股收益为1元，公司未来每年每股收益以5%的速度增长，公司未来每年的所有利润都分配给股东。如果该公司股票今年年初的市场价格为35元，并且必要收益率为10%，那么。

A.该公司股票今年年初的内在价值约等于39元
B.该公司股票的内部收益率为8．15%
C.该公司股票今年年初市场价格被高估
D.该公司股票今年年初市场价格被低估
E.持有该公司股票的投资者应当在明年年初卖出该公司股票

多项选择题

中小企业板上市公司出现下列情形之一的，深圳证券交易所对其股票交易实行退市风险警示。

A.最近1个会计年度的审计结果显示其股东权益为负值
B.最近1个会计年度的审计结果显示公司对外担保余额(合并报表范围内的公司除外)超过2亿元且占净资产值的50%，以上(主营业务为担保的公司除外)
C.最近1个会计年度被注册会计师出具否定意见的审计报告，或者被出具了无法表示意见的审计报告而且深圳证券交易所认为情形严重的
D.最近两个会计年度连续被注册会计师出具否定意见的审计报告，或者被出具了无法表示意见的审计报告而且深圳证券交易所认为情形严重的
E.连续30个交易日，公司股票涨幅每日达5%

多项选择题

证券公司应当在发行完成当年及其后的一个会计年度发行人年度报告公布后的一个月内，对发行人进行回访，就其等进行核查，出具回访报告。

A.募集资金的使用情况
B.盈利预测实现情况
C.是否严格履行公开披露文件中所作出的承诺
D.经营状况等方面是否与推荐函相符
E.财务状况

多项选择题

法律意见书的必备内容包括律师的声明以及对本次股票发行上市的下列(包括但不限于)事项明确发表结论性意见。所发表的结论性意见应包括。

A.是否合法合规
B.是否真实有效
C.是否存在纠纷
D.是否存在潜在风险
E.是否对发行有利

多项选择题

就某些因素而言，它们虽未在财务报表资料中反映出来，但也会影响企业的短期偿债能力。这些因素包括。

A.可动用的银行贷款指标
B.未作记录的或有负债
C.担保责任引起的负债
D.准备很快变现的长期资产
E.偿债能力的声誉

多项选择题

进行完各种准备工作之后，我国股票发行经常采取的定价方式有。

A.协商定价
B.向机构投资者询价定价
C.向所有投资者累计投标定价
D.向一般投资者询价定价
E.向所有投资者询价定价