多项选择题

下列选项中，属于营运资金特点的有______。

A.来源具有灵活多样性
B.数量具有波动性
C.实物形态具有变动性和易变现性
D.周转具有短期性

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多项选择题

下列选项中，属于营运资金特点的有______。

A.来源具有灵活多样性
B.数量具有波动性
C.实物形态具有变动性和易变现性
D.周转具有短期性

多项选择题

企业在进行营运资金管理时，应遵循的原则有______。

A.满足合理的资金需求
B.提高资金使用效率
C.节约资金使用成本
D.保持足够的短期偿债能力

多项选择题

在制定流动资产投资策略的时候，需要考虑的因素有______。

A.权衡资产的收益性与风险性
B.企业经营的内外部环境
C.产业因素的影响
D.企业政策的决策者偏好

多项选择题

相比较三种融资策略，下列说法正确的有______。

A.保守融资策略长期资金来源比重最大
B.期限匹配融资策略下，融资风险适中
C.激进融资策略，由于使用较多的短期资金来源，使得流动性风险较高
D.期限匹配融资策略要求实际金额完全匹配

多项选择题

确定预防性需求的现金数额时，需要考虑的因素有______。

A.企业愿冒现金短缺风险的程度
B.企业预测现金收支可靠的程度
C.企业临时融资的能力
D.企业行业的季节性

多项选择题

在现金持有量存货模型中，下列说法正确的有______。

A.现金持有量越大，则机会成本越大
B.现金持有量越小，则交易成本越小
C.相关总成本为机会成本与交易成本的合计
D.当机会成本与交易成本相等时，相关总成本最低

多项选择题

集团企业资金集中管理模式主要包括______。

A.拨付备用金模式
B.结算中心模式
C.统分结合管理模式
D.财务公司模式

多项选择题

在现金收支的日常管理中，要尽量推迟付款，加紧收回应收账款，为此，可以采用的付款管理有______。

A.使用现金浮游量
B.提供现金折扣
C.以汇票代替支票
D.使用零余额账户

多项选择题

对于企业而言，应收账款保理的理财作用主要有______。

A.融资功能
B.减轻企业应收账款的管理负担
C.减少坏账损失
D.改善企业的财务结构

多项选择题

下列各项中，与企业储备存货有关的成本有______。

A.取得成本
B.管理成本
C.储存成本
D.缺货成本

多项选择题

在计算存货的经济订货批量时，需要考虑的因素比较多，下列各项中，对存货的经济订货批量有影响的有______。

A.订货提前期
B.每日送货量
C.每日耗用量
D.保险储备量

多项选择题

某零件年需要量为1800件，每日送货量为40件，每日耗用量为20件，单价为10元，每次订货成本为100元，单位年变动储存成本为8元，则下列计算中正确的有______。

A.经济订货批量为300件
B.最高存货储存量为150件
C.与经济订货批量相关成本为1200元
D.平均存货储存量为150件

多项选择题

下列有关短期融资券筹资的特点，表述正确的有______。

A.相对于银行借款筹资而言，筹资数额比较小
B.相对于发行企业债券筹资而言，筹资成本较低
C.发行条件比较宽松
D.发行条件比较严格

多项选择题

某企业拟采用短期借款进行筹资，下列借款条件中，导致有效年利率大于报价利率的有______。

A.加息法付息
B.签订周转信贷协定
C.收款法付息
D.贴现法付息

多项选择题

下列各项属于变动储存成本的有______。

A.保险费用
B.破损和变质损失
C.单件存货占用的资金成本
D.紧急额外购入成本