股份有限公司设立的子公司不具有企业法人资格。( )

判断题

拟发行上市的公司原则上应采取整体改制的方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为发行上市的公司。( )

答案：正确

判断题

股票定价前的路演推介，是首次公开发行股票公司的主承销商为了合理地确定股票价格而与专业机构投资者进行的直接沟通。( )

答案：正确

判断题

申请人申请记账式国债承销冈成员资格的，应当将中清材料分别提交财政部和人民银行。( )

答案：错误

判断题

如果申报财务会计资料存在重大疑问，或其财务会计方面的内部控制制度有可能存在重大缺陷时，中国证监会发审委可以做出专项复核的决定。( )

答案：错误

判断题

在设立股份有限公司时，境内评估机构应当对投入股份有限公司的全部资产进行资产评估。( )

答案：正确

判断题

上市公司购买的资产符合关于完整经营实体的规定且业绩需要模拟计算的，不得向中国证监会申请将本次重组方案提交并购重组委员会审核。( )

答案：错误

判断题

股票上市公告书不需披露有关同业竞争和关联交易的情况。( )

答案：错误

判断题

资产清查是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理，以及对企业的各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符、账证相符，促进企业账务的全面、准确和真实。( )

答案：错误

判断题

发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与可转换证券筹资相似。不同之处在于认股权证的执行增加的是公司的负债。( )

答案：错误

判断题

战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于12个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。( )

答案：正确

判断题

从理论上讲，资本成本包括融资费用和使用费用，公司在融资过程中向股东支付的股息属使用费用。( )

答案：正确

判断题

股份有限公司清算的，公司财产的清偿顺序是先支付清算费用，再支付职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，然后清偿公司债务，最后是缴纳所欠按照股东持有的股份比例分配。( )

答案：错误

判断题

回拨机制是指在同一次发行中采取两种发行方式时，先人为设定不同发行方式下的发行数量，然后根据认购结果，按照预先公布的规则在两者之间适当调整发行数量。 ( )

答案：正确

判断题

中国证监会对保荐代表人资格的申请，自受理之日起15个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。( )

答案：错误

判断题

保荐机构更换保荐代表人的，应当通知发行人，并及时向中国证监会报告，说明原因并提供新更换的保荐代表人的相关资料。( )

答案：错误

判断题

股票发行采用代销方式的，应当在发行公告中披露发行失败后的处理措施。股票发行失败后，主承销商应当协助发行人按照发行价并加算银行同期贷款利率返还股票认购人。( )

答案：错误

判断题

发行人申请公开发行可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。( )

答案：正确

判断题

发行人向特定的投资者发售外资股股份时使用的信息备忘录在法律上视为招股章程。( )

答案：错误

判断题

《首次公开发行股票辅导工作办法》规定，辅导期限至少为1年。( )

答案：正确

判断题

发行人在盈利预测报告中应载明其遵循了确定性的编制原则。( )

答案：错误

判断题

资本不变原则强调非经修改公司章程，不得变动公司资本，是静态的维护。( )

答案：正确

判断题

债券受托管理人由本次发行的保荐人或者其他经中国证监会认可的机构担任。为本次发行提供担保的机构经证监会批准可以担任本次债券发行的受托管理人。( )

答案：错误

判断题

预先披露的招股说明书(申报稿)是发行人发行股票的正式文件，应含有价格信息，但发行人不得据此发行股票。( )

答案：错误

判断题

上市公司及其主承销商在证券交易所网站上披露增发招股意向书全文，暂不需要缴纳费用。( )

答案：正确

判断题

在地方政府债券的债权托管中规定，在招标工作结束后，各中标承销团成员应通过招标系统填制“债权托管申请书”，在中央国债登记有限公司，中国证券登记结算有限责任公司上海、深圳分公司选择托管。逾时未填制的，系统默认全部在国债登记公司托管。( )

答案：正确

判断题

在年度报表“财务报表附注”部分，证券公司应对代发行证券、证券发行收入和证券发行费用3个报表项目进行阐释。( )

答案：错误

判断题

当投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%时即拥有了上市公司的控制权。 ( )

答案：正确

判断题

上市公司发行可转换公司债券，必须全部向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。( )

答案：错误

判断题

发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议，发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。( )

答案：正确

判断题

境内上市外资股又称B股，是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在中国境内证券交易所上市交易的股票。( )

答案：正确

判断题

对法人的配售和对一般投资者的上网定价发行视为同一次发行，可以按照不同的价格发行。( )

答案：错误

判断题

在招股说明书中，发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量5%以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入5%以上的交易。( )

答案：错误

判断题

由于商业秘密等特殊原因致使某些信息确实不便于披露在上市公告书中，发行人可向证券交易所申请豁免。( )

答案：正确

判断题

证券经营机构采用包销方式，若承销团不能全部售出证券，则承销商在承销期结束时自行购入售后剩余的证券。( )

答案：正确

判断题

证券经营机构采用包销方式，若承销团不能全部售出证券，则承销商在承销期结束时可以自行购入售后剩余的证券，也可以不这样。 ( )

答案：错误

判断题

外商投资企业不能作为股份有限公司的发起人。( )

答案：错误

判断题

首次公开发行股票时，发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量的10%以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入10%以上的交易。( )

答案：错误

判断题

根据我国现有的法规规定，股份有限公司的登记机关为设区的市(地区)工商行政管理局以上的工商行政管理部门。依法设立的公司，由公司登记机关发给《企业法人营业执照》。( )

答案：正确

判断题

国家股是指具有法人资格的国有企业、事业单位及其他单位以其依法占有的法人资产，向独立于自己的股份有限公司出资形成或依法定程序取得的股份。( )

答案：错误

判断题

在申请文件受理前，发行审核委员会审核后，发行人应当将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露。( )

答案：错误

判断题

我国股票发行可以以低于股票面值金额的发行价格发行。( )

答案：错误

判断题

境内上市公司所属企业到境外上市，是指境内上市公司有控制权的所属企业到境外证券市场非公开发行股票并上市的行为。( )

答案：错误

判断题

全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的20%。( )

答案：错误

判断题

上市公司发行新股的推荐核准程序为：发行审核委员会委员在审核上市公司新股发行申请时，应当关注上市公司未来是否具有可持续发展能力。( )

答案：正确

判断题

1993年12月通过的《中华人民共和国公司法》中规定，中国证监会为发行公司债券的审批部门。( )

答案：错误

判断题

与发行人有关的关联关系，在招股说明书中应以文字表达。( )

答案：错误

判断题

财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于15年。 ( )

答案：错误

判断题

中国证监会发布了《证券发行上市保荐制度暂行办法》，自2004年2月1日起，对股份有限公司首次公开发行股票和上市公司发行新股采用上市保荐制度，但对可转换公司债券不采用证券发行上市保荐制度。( )

答案：错误

判断题

市值配售方式是指在新股发行时，将一定比例的新股南上网公开发行改为向二级市场上投资者配售，投资者根据其持有上市流通证券的市值和折算的申购限量，自愿申购新股。( )

答案：正确

判断题

熊猫债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息、以美元计价的债券。( )

答案：错误

判断题

律师出具的法律意见书和律师工作报告是发行人首次公开发行股票的必要文件。( )

答案：错误

判断题

企业可以发行资产抵押债券和第三方担保债券，但不可以发行无担保信用债券。( )

答案：错误

判断题

首次公开发行招股文件，发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签字、盖章，保证招股说明书的内容真实、准确、完整。 ( )

答案：正确

判断题

以发起方式设立的股份有限公司首次增加资本，申请发行境内上市外资股时，还必须符合募集设立公司申请发行B股时关于向社会公开发行股份比例的要求。( )

答案：正确

判断题

经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时可以采取募集设立方式公开发行股票。( )

答案：正确

判断题

可转换证券由公司债券转换为公司普通股后，公司股权结构发生了变化，股本增多了，因而需要在转换发生后对公司财务报表中的每股收益进行稀释。( )

答案：错误

判断题

证券公司不可以在全国银行问债券市场上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，只能在证券交易所债券市场上参加。( )

答案：错误

判断题

股份有限公司设立的子公司不具有企业法人资格。( )

答案：错误

判断题

分离交易的可转换公司债的偿还事宜应在可转换公司债券期满后10个工作日内办理完毕。( )

答案：错误

判断题

审核制的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。 ( )

答案：错误

股份有限公司设立的子公司不具有企业法人资格。( )

你可能感兴趣的试题

拟发行上市的公司原则上应采取整体改制的方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为发行上市的公司。( )

股票定价前的路演推介，是首次公开发行股票公司的主承销商为了合理地确定股票价格而与专业机构投资者进行的直接沟通。( )

申请人申请记账式国债承销冈成员资格的，应当将中清材料分别提交财政部和人民银行。( )

如果申报财务会计资料存在重大疑问，或其财务会计方面的内部控制制度有可能存在重大缺陷时，中国证监会发审委可以做出专项复核的决定。( )

在设立股份有限公司时，境内评估机构应当对投入股份有限公司的全部资产进行资产评估。( )

上市公司购买的资产符合关于完整经营实体的规定且业绩需要模拟计算的，不得向中国证监会申请将本次重组方案提交并购重组委员会审核。( )

股票上市公告书不需披露有关同业竞争和关联交易的情况。( )

发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与可转换证券筹资相似。不同之处在于认股权证的执行增加的是公司的负债。( )

战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于12个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。( )

从理论上讲，资本成本包括融资费用和使用费用，公司在融资过程中向股东支付的股息属使用费用。( )

股份有限公司清算的，公司财产的清偿顺序是先支付清算费用，再支付职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，然后清偿公司债务，最后是缴纳所欠按照股东持有的股份比例分配。( )

回拨机制是指在同一次发行中采取两种发行方式时，先人为设定不同发行方式下的发行数量，然后根据认购结果，按照预先公布的规则在两者之间适当调整发行数量。 ( )

中国证监会对保荐代表人资格的申请，自受理之日起15个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。( )

保荐机构更换保荐代表人的，应当通知发行人，并及时向中国证监会报告，说明原因并提供新更换的保荐代表人的相关资料。( )

股票发行采用代销方式的，应当在发行公告中披露发行失败后的处理措施。股票发行失败后，主承销商应当协助发行人按照发行价并加算银行同期贷款利率返还股票认购人。( )

发行人申请公开发行可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。( )

发行人向特定的投资者发售外资股股份时使用的信息备忘录在法律上视为招股章程。( )

《首次公开发行股票辅导工作办法》规定，辅导期限至少为1年。( )

发行人在盈利预测报告中应载明其遵循了确定性的编制原则。( )

资本不变原则强调非经修改公司章程，不得变动公司资本，是静态的维护。( )

债券受托管理人由本次发行的保荐人或者其他经中国证监会认可的机构担任。为本次发行提供担保的机构经证监会批准可以担任本次债券发行的受托管理人。( )

预先披露的招股说明书(申报稿)是发行人发行股票的正式文件，应含有价格信息，但发行人不得据此发行股票。( )

上市公司及其主承销商在证券交易所网站上披露增发招股意向书全文，暂不需要缴纳费用。( )

在年度报表“财务报表附注”部分，证券公司应对代发行证券、证券发行收入和证券发行费用3个报表项目进行阐释。( )

当投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%时即拥有了上市公司的控制权。 ( )

上市公司发行可转换公司债券，必须全部向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。( )

发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议，发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。( )

境内上市外资股又称B股，是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在中国境内证券交易所上市交易的股票。( )

对法人的配售和对一般投资者的上网定价发行视为同一次发行，可以按照不同的价格发行。( )

在招股说明书中，发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量5%以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入5%以上的交易。( )

由于商业秘密等特殊原因致使某些信息确实不便于披露在上市公告书中，发行人可向证券交易所申请豁免。( )

证券经营机构采用包销方式，若承销团不能全部售出证券，则承销商在承销期结束时自行购入售后剩余的证券。( )

证券经营机构采用包销方式，若承销团不能全部售出证券，则承销商在承销期结束时可以自行购入售后剩余的证券，也可以不这样。 ( )

外商投资企业不能作为股份有限公司的发起人。( )

首次公开发行股票时，发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量的10%以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入10%以上的交易。( )

根据我国现有的法规规定，股份有限公司的登记机关为设区的市(地区)工商行政管理局以上的工商行政管理部门。依法设立的公司，由公司登记机关发给《企业法人营业执照》。( )

国家股是指具有法人资格的国有企业、事业单位及其他单位以其依法占有的法人资产，向独立于自己的股份有限公司出资形成或依法定程序取得的股份。( )

在申请文件受理前，发行审核委员会审核后，发行人应当将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露。( )

我国股票发行可以以低于股票面值金额的发行价格发行。( )

境内上市公司所属企业到境外上市，是指境内上市公司有控制权的所属企业到境外证券市场非公开发行股票并上市的行为。( )

全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的20%。( )

上市公司发行新股的推荐核准程序为：发行审核委员会委员在审核上市公司新股发行申请时，应当关注上市公司未来是否具有可持续发展能力。( )

1993年12月通过的《中华人民共和国公司法》中规定，中国证监会为发行公司债券的审批部门。( )

与发行人有关的关联关系，在招股说明书中应以文字表达。( )

财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于15年。 ( )

中国证监会发布了《证券发行上市保荐制度暂行办法》，自2004年2月1日起，对股份有限公司首次公开发行股票和上市公司发行新股采用上市保荐制度，但对可转换公司债券不采用证券发行上市保荐制度。( )

市值配售方式是指在新股发行时，将一定比例的新股南上网公开发行改为向二级市场上投资者配售，投资者根据其持有上市流通证券的市值和折算的申购限量，自愿申购新股。( )

熊猫债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息、以美元计价的债券。( )

律师出具的法律意见书和律师工作报告是发行人首次公开发行股票的必要文件。( )

企业可以发行资产抵押债券和第三方担保债券，但不可以发行无担保信用债券。( )

首次公开发行招股文件，发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签字、盖章，保证招股说明书的内容真实、准确、完整。 ( )

以发起方式设立的股份有限公司首次增加资本，申请发行境内上市外资股时，还必须符合募集设立公司申请发行B股时关于向社会公开发行股份比例的要求。( )

经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时可以采取募集设立方式公开发行股票。( )

可转换证券由公司债券转换为公司普通股后，公司股权结构发生了变化，股本增多了，因而需要在转换发生后对公司财务报表中的每股收益进行稀释。( )

证券公司不可以在全国银行问债券市场上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，只能在证券交易所债券市场上参加。( )

股份有限公司设立的子公司不具有企业法人资格。( )

分离交易的可转换公司债的偿还事宜应在可转换公司债券期满后10个工作日内办理完毕。( )

审核制的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。 ( )