你可能感兴趣的试题

A．“本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任”
B．“证券交易所、其他政府机关对本公司股票上市及有关事项的意见，均不表明对本公司的任何保证”
C．“本公司提醒广大投资者注意，凡本上市公告书未涉及的有关内容，请投资者查阅刊载于××网站的本公司招股说明书全文”
D．均正确
E．“本公司盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用”

A．依据公司的经营策略和风险管理政策，督导各控股子公司建立起相应的经营计划风险管理程序
B．要求控股子公司及时向公司董事会秘书报送其董事会决议、股东大会决议等重要文件，通报可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的事项
C．不定期取得并分析各控股子公司的季度(月度)报告，包括营运报告、产销量报表、资产负债报表、损益报表、现金流量报表、向他人提供资金及提供担保报表等
D．要求各控股子公司向公司分管负责人报告所有业务事项、财务事项以及其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生影响的信息
E．建立对各控股子公司的控制制度，明确向控股子公司委派的董事、监事及重要高级管理人员的选任方式和职责权限等

A．提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经三名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其在律师事务所的负责人签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本
B．发行人申请文件报送后，律师应关注申请文件的任何修改和中国证监会的反馈意见，发行人和主承销商也有义务及时通知律师。上述变动和意见如对法律意见书和律师工作报告有影响的，律师应出具补充法律意见书
C．发行人向中国证监会报送申请文件前，或在报送申请文件后且证券尚未发行前更换为本次发行证券所聘请的律师或律师事务所的，更换后的律师或律师事务所及发行人应向中国证监会分别说明
D．律师在制作法律意见书和律师工作报告的同时，应制作工作底稿，工作底稿的正式文本应由两名以上律师签名，其所在的律师事务所加盖公章
E．律师签署的法律意见书和律师工作报告报送后，可进行修改。如律师认为需补充或更正，也可另行出具补充法律意见和律师工作报告

A．最近2个会计年度净利润均为正数，且累计超过人民币3000万元
B．最近2个会计年度经营获得产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
C．发行前股本总额不少于人民币3000万元
D．最近一期末不存在未弥补亏损
E．最近一期末无形资产占净资产的比例不高于20%

A．公司最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
B．最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
C．最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券2年的利息
D．本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的50%，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额
E．本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额

A．公司产品销售市场的地域分布情况
B．公司产品在同类产品市场上的占有率
C．公司产品的销售利润
D．公司的员工数量
E．公司的固定资产规模

A．会计估计是指企业对其结果不确定的交易或事项以最近可利用的信息为基础所做的判断
B．会计政策是指企业在会计核算时所遵循的具体原则以及企业所采纳的具体会计处理方法，也是指导企业进行会计核算的基础
C．企业的或有事项指可能导致企业发生损益的不确定状态或情形
D．资产负债表日通常指年度资产负债表日，即每年的12月31日结账日
E．资产负债表日后事项，反映自年度资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的需要告诉或说明的事项

A．发审委委员或者其亲属担任发行人或者保荐机构的董事(含独立董事，下同)、监事、经理或者其他高级管理人员的
B．发审委委员或者其亲属、发审委委员所在工作单位持有发行人的股票，可能影响其公正履行职责的
C．发审委委员或者其所在工作单位近2年来为发行人提供保荐、承销、审计、评估、法律、咨询等服务，可能妨碍其公正履行职责的
D．发审委会议召开前，与本次所审核发行人及其他相关单位或者个人进行过接触，可能影响其公正履行职责的
E．发审委委员或者其亲属担任董事、监事、经理或者其他高级管理人员的公司与发行人或者保荐机构有行业竞争关系，经认定可能影响其公正履行职责的

A．股票估值分为绝对估值和相对估值
B．绝对估值是通过对上市公司历史及当前的基本面的分析和对未来反应公司经营状况的财务数据的预测获得上市公司股票的内在价值
C．绝对估值的方法有现金流贴现定价模型和B-S期权定价模型
D．估值方法包括
E．相对估值是使用市盈率、市净率、市售率、市现率等价格指标与其他多只股票(对比系)进行对比，如果低于对比系的相应的指标值的平均值，股票价格被低估，股价将很可能上涨，使得指标回归对比系的平均值

A．股份持有人
B．股份控制人
C．一致行动人
D．职工代表
E．独立董事

A．T-3日，招股意向书、网上网下发行公告见报
B．T+1日，主承销商联系会计师事务所、公证处
C．T+2日，主承销商刊登中签率及发行数量，同日摇号
D．T+4日，主承销商刊登摇号结果，资金解冻
E．T+3日，主承销商刊登摇号结果，资金解冻

A．拟变更募集说明书的约定
B．发行人不能按期支付本息
C．发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产
D．其他影响债券持有人重大权益的事项
E．保证人或者担保物发生重大变化

A．上市公司最近三个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市
B．上市公司最近一个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的50%
C．上市公司最近一个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净资产不得超过上市公司合并报表净资产的50%
D．上市公司最近两年无重大违法违规行为
E．上市公司与所属企业不存在同业竞争，且资产、财务独立，经理人员不存在交叉任职

A．自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券
B．自中国证监会核准发行之日起超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行
C．证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起3个月后，可再次提出证券发行申请
D．中国证监会收到申请文件后，在10个工作日内作出是否受理的决定
E．上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会

A．商标
B．专利
C．土地
D．债务
E．房屋

A．内控制度是否有效实施
B．对本年度内部控制检查监督工作计划完成情况的评价
C．内控制度及其实旌过程中出现的重大风险及其处理情况
D．内控制度是否建立健全
E．下一年度内部控制有关工作计划

A．商业银行
B．农村信用社
C．保险公司
D．信托投资公司
E．证券公司

A．发行人住所
B．拟上市证券交易所
C．保荐人住所
D．上市公司
E．主承销商和其他承销机构的住所

A．对看涨期权而言，市场价格高于协定价格
B．对看涨期权而言，市场价格低于协定价格
C．对看跌期权而言，市场价格高于协定价格
D．对看跌期权而言，市场价格等于协定价格
E．对看跌期权而言，市场价格低于协定价格

A．劳动密集型行业
B．资本密集型行业
C．市场集中度较高的行业
D．知识密集型的行业
E．垄断竞争的行业

A．招股说明书
B．年度财务报告
C．季度财务报告
D．资产负债表
E．中期财务报告

A．发行人不得认购或变相认购自己发行的金融债券
B．发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起60个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行
C．发行人未能在规定期限内完成发行的，原金融债券发行核准文件自动失效，发行人不得继续发行本期金融债券。发行人仍需发行金融债券的，应另行申请
D．定向发行的金融债券可以在认购人之外的主体间进行转让
E．金融债券发行结束后10个工作日内，发行人应向中国人民银行书面报告金融债券发行情况。金融债券定向发行的，经认购人同意，可免于信用评级。定向发行的金融债券只能在认购人之间进行转让

A．承销方式
B．承销证券的种类、数量、金额及发行价格
C．违约责任
D．承销团各成员的承销份额
E．承销期及起止日期

A．垄断采购
B．垄断销售业务
C．控制大股东
D．控制中小股东
E．非市场方式

A．为提高股票发行核准工作的质量和效率，中国证监会发行监管部在审核首次公开发行股票的公司(发行人)的申请文件时，如发现其申报财务会计资料存在重大疑问，或其财务会计方面的内部控制制度有可能存在重大缺陷，并由此导致申报资料存在重大问题时，可另行委托一家具备证券执业资格的会计师事务所对申报财务会计资料的特定项目进行专项复核。专项复核的决定由中国证监会发行监管部作出
B．专项复核的目的是为发行人申报财务会计资料的可靠性提供重要依据
C．审核过程中，发行监管部认为必要时，可委托具备证券执业资格的会计师事务所对公司财务资料进行专项复核
D．专项复核报告不作为发行人申请文件的组成部分
E．如果专项复核会计师就复核事项所出具的复核意见与原申报财务资料存在差异，发行人、保荐人(主承销商)及申报会计师应就该复核差异提出处理意见，审核人员应将该复核差异及处理情况向股票发行审核委员会汇报

A．交易是否符合上市公司和全体股东的利益
B．交易是否损害非关联股东的利益(如属于关联交易)
C．具有从事证券业务资格的会计师事务所就赢利预测报告出具的审核报告
D．如该项行为须提供资产评估报告，应对所选评估方法的适当性、评估假设前提合理性独立发表意见
E．无法做出盈利预测的上市公司的原因及特别风险提示

A．申购日后的第一天，由中国结算上海分公司将申购资金冻结
B．申购日后的第二天，中国证监会对申购资金进行验资
C．申购日后的第三天，中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资
D．申购日后的第五天，对未中签部分的申购款予以解冻
E．申购日后的第四天，中国结算上海分公司根据中签结果进行新股认购中签清算

A．它应与营利性质相适应，如工会、国家拨款的大学不宜作为股份有限公司的发起人
B．实行企业化经营、国家不再核拨经费的事业单位和从事经营活动的科技性社会团体
C．具备企业法人条件的，应当先申请企业法人登记，然后才可作为发起人
D．除法律法规禁止其从事投资和经营活动之外，事业单位和社会团体法人，具备企业法人条件的，应当先申请企业法人登记，才可作为发起人
E．公司作为发起人，其出资须符合《公司法》第十五条、第十六条“公司可以向其他企业投资；但是，除法律另有规定外，不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人”的规定

A．贷款服务机构可以是信贷资产证券化的发起机构。贷款服务机构为发起机构的，应当与受托机构签署单独的贷款服务合同
B．贷款服务机构根据与受托机构签署的贷款服务合同，收取证券化资产的本金、利息和其他收入，并及时．足额转入受托机构在资金保管机构开立的资金帐户
C．贷款服务机构应当确保受托机构在资产支持证券发行说明书的显著位置提示投资机构；贷款服务机构根据贷款服务合同履行贷款管理职责，并不表明其为信贷资产证券化业务活动中可能产生的损失承担义务和责任
D．银监会根据贷款服务机构在信贷资产证券化业务活动中所承担义务和责任的经济实质，判断其是否形成证券化风险暴露。形成证券化风险暴露时，贷款服务机构不能计提资本
E．银监会根据贷款服务机构在信贷资产证券化业务活动中所承担义务和责任的经济实质，判断其是否形成证券化风险暴露。如果形成证券化风险暴露，贷款服务机构应当按照有关规定计提资本

A．优先清偿债权人
B．清理公司财产
C．通知公告债权人
D．代表公司参与民事诉讼活动
E．清理债权债务

A．证券公司的网点
B．保险公司的网点
C．商业银行的储蓄网点
D．福利彩票网点
E．邮政储汇局的储蓄网点

A．房地产买卖
B．生产经营
C．买卖股票
D．风险投资
E．期货交易

A．发行人的行业分类、在行业中的地位及其对定价的影响
B．发行人同行业上市公司股票一级市场定价的比较
C．发行人盈利能力和财务状况对定价的影响
D．发行人与同行业可比上市公司的投资价值比较
E．发行人募集资金投资项目对股票定价的影响

A．资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券
B．资产支持证券就是由特定目的信托受托机构发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额。受托机构以信托财产为限向投资机构承担支付资产支持证券收益的义务
C．开展信贷资产证券化，不利于银行分散和转移信用风险，改进资产负债结构
D．2005年12月8日，中国进出口银行和中国银行在银行间市场发行了首批资产支持证券，总量为71.94亿元
E．2005年12月8日，国家开发银行和中国建设银行在银行间市场发行了首批资产支持证券，总量为71.94亿元

A．通报批评
B．警告
C．暂停直至取消辅导业务资格
D．免职
E．暂停直至取消辅导业务资格

A．如果发行人认为提供盈利预测报告将有助于投资者对发行人及投资于发行人的股票作出正确判断，且发行人确信有能力对最近的未来期间的盈利情况作出比较切合实际的预测，发行人可以披露盈利预测报告
B．发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，则应当披露发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告
C．发行人披露盈利预测报告的，应声明：“本公司盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应
D．发行人披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的70%，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉
E．发行人披露的盈利预测报告应包括盈利预测表及其说明；盈利预测表的格式应与利润表一致，需要编制合并财务报表的发行人，应分别编制母公司盈利预测表和合并盈利预测表

A．流动比率
B．应收账款周转率
C．无形资产(土地使用权除外)占总(净)资产的比例
D．资产负债率(子公司)
E．研究与开发费用占主营业务收入比例

A．新股种类及数额
B．新股发行价格
C．新股发行的起止日期
D．新股发行方式
E．向原有股东发行新股的种类及数额

A．促进辅导机构之间形成公开、公正、公平的竞争态势
B．促进辅导对象建立良好的公司治理机制
C．督促公司的董事、监事、高级管理人员全面理解发行上市的有关法律、法规
D．树立进入证券市场的诚信意识和法制意识
E．促进辅导机构及参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责义务

A．上市公告书.公司章程
B．申请股票上市的股东大会决议
C．上市保荐书.法律意见书
D．交易所要求的其他文件和事项

A．最近3个会计年度连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据
B．业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形
C．现有主营业务或投资方向能够可持续发展，经营模式和投资计划稳健，主要产品或服务的市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化
D．公司重要资产、核心技术或其他重大权益的取得合法，能够持续使用，不存在现实或可预见的重大不利变化
E．高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化

A．提议聘请或更换外部审计机构
B．监督公司的内部审计制度及其实施
C．研究董事与经理人员考核的标准，进行考核并提出建议
D．负责对公司薪酬制度执行情况进行监督
E．审核公司的财务信息及其披露

A．向社会公众发行股份
B．扩大营业规模
C．向现有股东派送红股
D．公司债转为公司股份
E．以公积金转增股本

A．真实性
B．准确性
C．完整性
D．合法性
E．可靠性

A．对债务方面的限制
B．对公司分红的限制
C．对营运资金的限制
D．对子公司财产优惠措施的限制
E．对投资的限制

A．在改制设立股份公司时主要资产应当全部进入拟发行股份公司，股份公司具有独立的供、产、销系统
B．经剥离调整编制的财务报表遵循了有关剥离调整财务报表编制的规定，财务报表所反映的设立前经营业绩遵循了真实、配比的原则
C．股份公司与原母体及其控股实体之间不存在同业竞争及重大关联方交易
D．进入股份公司的经营业务原来是独立核算的，或与原企业的其他经营业务在账务上能够划分清楚，且原则上在物理形态上也能够划分清楚
E．进入股份公司的经营业务，其改制前主要经营管理人员是股份公司主要的高级管理人员，近三年业绩来源于同一管理层

A．无保留意见
B．保留意见
C．否定意见
D．标准无保留审计意见
E．拒绝表示意见

A．政府的效率
B．市场机制完善的程度
C．劳动者掌握知识与信息的能力
D．经济发达程度
E．受到政策影响的市场规模

A．证券公司
B．发行人
C．主承销商
D．中国结算上海分公司

A．电力逐渐取代蒸汽动力
B．喷气式飞机逐渐代替了螺旋桨飞机
C．纳米材料取代了现有纺织材料
D．大规模集成电路计算机取代了一般的电子计算机
E．通信卫星取代了海底电缆

A．通过收购等方式，将互相竞争的业务集中到实际控制人及其控制的法人
B．竞争方将有关业务转给无关联的第三方
C．拟发行上市公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务
D．拟发行上市公司应在有关股东协议、公司章程等文件中规定避免同业竞争的措施
E．竞争方就解决同业竞争，以及今后不再进行同业竞争做出口头或书面承诺

A．市场销路
B．投资收益
C．投资者的投资风险
D．发行人的资信状况
E．债券的发行质量

A．董事会秘书
B．经营范围
C．所属行业
D．注册资本
E．主营业务

A．公司债券可以任意转让
B．公司债券持有人有权利参加股东大会
C．同一公司同次发行的公司债券的偿还期可以不同
D．记名公司债券在转让时，只要交易双方办理交付即可
E．持有人将可转换债券转换成公司股份后，身份相应由债权人变成股东

A．产业政策
B．产品特性
C．技术替代
D．未来规划
E．国际市场冲击

A．更正后未经审计的中期财务报表及涉及更正事项的相关财务报表附注
B．更正后经审计的年度财务报表及涉及更正事项的相关财务报表附注以及出具审计报告的会计师事务所名称
C．更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标
D．如果公司对最近一期年度财务报告进行更正，但不能及时披露更正后经审计的年度财务报表及相关附注，应当在该临时公告公布之日起30天内披露经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的更正后的年度报告
E．如果更正后年度财务报告被出具了无保留意见加强调事项段、保留意见、否定意见、无法表示意见的审计报告，则应当同时披露审计意见全文

A．总经理
B．副总经理
C．财务负责人
D．公司顾问
E．核心技术人员

A．应当以现金支付收购价款
B．以依法可以转让的证券支付收购价款的，应当同时提供现金方式供被收购公司股东选择
C．以依法可以转让的证券支付收购价款的，可以不提供现金方式供被收购公司股东选择
D．必须以股票置换来充当收购价款
E．必须以现金支付收购价款

A．信用增级可以采用内部信用增级或外部信用增级的方式。内部信用增级包括但不限于超额抵押、资产支持证券分层结构、现金抵押账户和利差账户等方式。外部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式
B．金融机构提供信用增级，应当在信贷资产证券化的相关法律文件中明确规定信用增级的条件、保护程度和期限，并将因提供信用增级而承担的义务和贡在与因担当其他角色而承担的义务和责任进行明确的区分
C．信用增级机构应当确保受托机构在资产支持证券发行说明书中披露信贷资产证券化交易中的信用增级安排情况，并在其显著位置提示投资机构：信用增增级公限于在信贷资产证券化相关法律文件所承诺的范围内提供，信用增级机构不对信贷资产证券化业务活动中可能产生的其他损失承担义务和责任
D．商业银行为信贷资产证券化交易提供信用增级，不需计提资本
E．商业银行为信贷资产证券化交易提供信用增级，应当按照有关规定计提资本

A．收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态
B．收购人最近2年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为
C．收购人最近2年有严重的证券市场失信行为
D．收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四十七条规定情形
E．收购人最近3年有严重的证券市场失信行为

A．改制设立的股份公司，其主要产品或经营业务重组进入股份公司的，其主要产品或经营业务使用的商标权须进入股份公司或与控股股东签订长期商标使用合同
B．定向募集公司应按要求对商标权的处置方式予以规范
C．拟上市公司应在获准发行前将商标权处置相关的手续办理完毕，并在招股说明书中充分披露商标权的处置方式
D．对商标权以外的其他工业产权、非专利技术处置方式应比照商标权的上述要求进行处理

A．遵守公司章程，执行监事会决议
B．出席董事会，并行使表决权
C．对未能发现和制止公司违反法律、法规的经营行为承担相应的责任
D．监事在工作中违反法律、法规或者公司章程规定，给公司造成损害的，承担相应的责任
E．不能行使签字权

A．企业申请进行股份制改组的可行性和合法性
B．发起人资格及发起协议的合法性
C．发起人投资行为和资产状况的合法性
D．原企业重大变更的合法性和有效性
E．无形资产权利的有效性和处理的合法性

A．独立、审慎、客观
B．引用的资料真实、准确、完整、权威，并须注明来源
C．对发行人所在行业的评估具有一致性和连贯性
D．严格遵守统一的撰写格式
E．无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

A．上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的5个交易日内至少发布3次赎回公告
B．赎回公告应当载明赎回的程序、价格、付款方法、时间等内容。赎回期结束后，公司应当公告赎回结果及其影响
C．在可以行使回售权的年份内，上市公司应当在每年首次满足回售条件后的5个交易日内至少发布3次回售公告。回售公告应当载明回售的程序、价格、付款方法、时间等内容。回售期结束后，公司应当公告回售结果及其影响
D．变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后30个交易日内赋予可转换公司债券持有人1次回售的权利，有关回售公告至少发布3次
E．变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人1次回售的权利，有关回售公告至少发布3次。其中，在回售实施前、股东大会决议公告后5个交易日内至少发布1次，在回售实施期间至少发布1次，余下1次回售公告的发布时间视需要而定