下列各项符合上市公司实施重大资产重组要求的是( )。

多项选择题

某股份公司(下称“A公司”)拟由B企业、C公司、D公司、E研究所和F企业共同发起设立，并发行股票及在证券交易所上市。A公司筹委会拟在公司董事会中设立独立董事。根据有关规定，下列选项中，不得在A公司担任独立董事的有( )。

A．E研究所的所长
B．A公司总经理之子
C．参与《独立审计准则》起草子作的某大学教授
D．财政部财产评估司的处长

多项选择题

债务融资成本低于股权融资成本的原因有( )。

A．债务融资成本财务风险较小
B．债务融资具有财务杠杆的作用
C．债务融资利息的支付具有冲减税基的作用
D．债务融资一般不会产生对企业的控制权问题

多项选择题

关于债券筹资的特点描述错误的有( )。

A．债券的税后成本低于股票的税后成本
B．公司运用债券投资，不仅取得一笔营运资本，而且还向债权人购得一项以公司总资产为基础资产的看涨期权
C．债券投资具有杠杆作用
D．公司债券通常不需要抵押和担保，不会削弱经理控制权和股东的剩余控制权

多项选择题

发行监管制度的核心内容是股票发行决定权的归属，目前国际上的主要类型包括( )。

A．政府主导型
B．混合式
C．行业协会主导式
D．市场主导型

多项选择题

财务顾问为目标公司提供的服务有( )。

A．预警服务
B．制订反收购策略
C．评价服务
D．利润预测

多项选择题

( )可以在证券交易所债券巾场上参加记账式同侦的招标发行

A．证券公司
B．保险公司
C．信托投资公司
D．商业银行

多项选择题

审计风险由( )组成。

A．固有风险
B．误差风险
C．控制风险
D．检查风险

多项选择题

并购重组委的职责包括( )；

A．根据有关法律、行政法规和中国证监会的相关规定，审核上市公司并购重组申请是否符合相关条件
B．审核财务顾问、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券服务机构及相关人员为并购重组申请事项出具的有关材料及意见书
C．审核中国证监会有关职能部门出具的初审报告
D．依法对并购重组申请事项提出审核意见

多项选择题

上市公司全体( )应当出具承诺，保证重大资产重组申请文件不存在虚假汜载、误导性陈述或者重大遗漏。

A．董事
B．高级管理人员
C．会计人员
D．监事

多项选择题

根据新修订的《证券法》，证券公司可以从事的业务包括( )。

A．证券承销业务
B．保荐业务
C．证券资产管理业务
D．储蓄存款业务

多项选择题

并购重组委委员( )，中国证监会应当予以解聘。

A．违反法律、行政法规、规章和并购重组委审核工作纪律的
B．未按照中国证监会的规定勤勉尽职的
C．无故不出席并购重组委会议的
D．本人提出辞职申请的

多项选择题

信息披露的方式主要包括( )。

A．依规定程序在指定披露报刊公开刊登
B．山头通知
C．在指定信息披露网站公布
D．自主网上披露

多项选择题

上市公司重大资产重组存在( )的情形时，应当提交并购重组委审核。

A．上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以上
B．上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产
C．上市公司对中国证监会有关职能部门提出的反馈意见表示异议的
D．中国证监会在审核中认为需要提交并购重组委审核的其他情形

多项选择题

并购重组委委员审核并购重组申请文件时，应当及时提出回避的情形包括( )。

A．委员本人或者其亲属担任并购重组当事人或者其聘请的专业机构的董事、监事、经理或者其他高级管理人员的
B．委员本人或者其所在工作单位近三年内为并购重组当事人提供保荐、承销、财务顾问、审计、评估、法律、咨询等服务，可能妨碍其公正履行职责的
C．并购重组委会议召开前，委员及其亲属曾与并购重组当事人及其他相关单位或个人进行过接触，可能影响其公正履行职责的
D．委员本人或者其亲属、委员所在千作单位持有并购重组申请公司的股票，可能影响其公正履行职责的

多项选择题

在市盈率的计算公式中，确定每股净利润的方法有( )。

A．全面摊薄法
B．估值法
C．现金流量贴现法
D．加权平均法

多项选择题

股份有限公司有下列( )情形之一的，应当在2个月内召开股份有限公司临时股东大会。

A．董事人数不足公司章程所定人数的2/3
B．公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3
C．董事人数不足《公司法》规定的法定最低人数
D．监事会提议召开

多项选择题

发行人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，除( )的情形外，不得抽回资本。

A．未按期募足股份
B．发起人未按期召开创立大会
C．公司章程未经创立大会通过
D．创立大会决议不设立公司

多项选择题

主承销商于T+2日7:00前将确定的配售结果数据通过PROP发送至登记结算平台，下列属于配售结果数据内容的是( )。

A．发行价格
B．获配股数
C．配售额
D．证券账户

多项选择题

上市公司重大资产重组发生( )情形时，独立财务顾问应当及时出具核查意见，向中国证监会及其派出机构报告，并予以公告。

A．中国证监会作出核准决定前，上市公司对交易对象作㈩变更，构成对原重组方案重大调整的
B．中国证监会作出核准决定后，上市公司在实施重组过程中发生重大事项，导致原重组方案发生实质性变动的
C．中国证监会作出核准决定前，上市公司对交易标的作出变更．构成对原重组方案重大调整的
D．中国证监会作出核准决定前，上市公司对交易价格作出变更，构成对原重组方案重大调整的

多项选择题

资产评估根据评估范围的不同可以分为( )。

A．单项资产评估
B．部分资产评估
C．整体资产评估
D．固定资产评估

多项选择题

企业实施清产核资的步骤主要有( )。

A．指定内设的财务管理机构、资产管理机构或者多个部门组成的清产核资临时办事机构，负责具体组织清产核资工作
B．指定本企业的清产核资实施方案
C．聘请符合资质条件的社会中介机构
D．按照清产核资工作的内容和要求具体组织实施各项工作

多项选择题

并购重组委员会审核( )，适用《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》。

多项选择题

股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的( )。

A．资产总额
B．股份资本
C．注册资本
D．资产净值

多项选择题

创立大会对( )事项作出决议，必须经出席会议的认股人所持表决权过半数通过。

A．通过公司章程
B．审议发起人关于公司筹办情况的报告
C．对公司的设计立费用进行审核
D．选举董事会成员

多项选择题

狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上( )的财务顾问。

A．承销
B．并购
C．基金管理
D．融资活动

多项选择题

投资银行业务内部控制的具体要求包括( )。

A．加强投资银行项目的内核工作和质量控制
B．加强投资银行项目协议的管理，明确不同类别协议的签署权限
C．加强投资银行项目的集中管理和控制，对投资银行项目实施合理的项目进度跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施
D．建立科学、规范、统一的发行人质量评价体系

多项选择题

会计报表审计过程包括( )。

A．计划阶段
B．实施审汁阶段
C．审计完成阶段
D．审计检查阶段

多项选择题

某股份有限公司的董事会由11人组成，其中董事长1人，副董事长2人。该董事会某次会议发生的下列行为中，不符合《公司法》规定的是( )。

A．因董事长不能出席会议，董事长指定的一位副董事长王某主持该次会议
B．通过于增加公司注册资本的决议
C．通过了解聘公司现任总经理，由副董事长工某兼任总经理的决议
D．会议所有决议事项载入会议记录后，由主持会议的副董事长王某和记录员签名

多项选择题

股份有限公司增资的方式通常有( )。

A．公司债转换为公司股份
B．扩大营业规模
C．向现有股东配售股份
D．增圳项目投资

多项选择题

可以认定为同一或者相关资产的情形的是( )。

A．交易标的资产属于同一交易方所有
B．交易标的资产属于同一交易方控制
C．交易标的属于相同或者相近的业务范围
D．国务院认定的其他情形

多项选择题

有下列情况之—的，公司应当修改章程。这些情形包括( )。

A．董事会决定修改章程
B．《公司法》或有关法律、行政法规修改后，章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触
C．公司的情况发十变化，与章程汜载的事项不一致
D．股东大会决定修改章程

多项选择题

公司的高级管理人员包括( )

A．董事长
B．总经理
C．总会汁师
D．总纤济师

多项选择题

企业改组为股份公司时，对无形资产：的处置方式有( )。

A．整体改组时，作为原企业的折股
B．作为投资折股，产权归上市公司
C．产权归控股公司
D．赠与

多项选择题

关于股份发行，下列说法正确的有( )。

A．股份的发行，实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利
B．同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额
C．公司发行的股票，可以为记名股票，也可以为无记名股票。公司向发起人、法人发行的股票，应当为记名股票，并应当记载该发起人、法人的名称或者姓名，不得另立户名或者以代表人的姓名记名。发起人的股票，应当标明“发起人股票”字样
D．单位或者个人所认购的股份，每股可以不支付相同价额

多项选择题

下列事项中，需要发行人聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的有( )。

A．发行股票
B．首次公开发行股票并上市
C．上市公司发行新股、可转换公司债券
D．发行公司债券

多项选择题

董事会有聘任或者解聘( )的权利。

A．总经理秘书
B．公司经理
C．董事会秘书
D．监事会成员

多项选择题

并购重组委会议表决采取记名投票方式。表决票包括( )。

A．同意票
B．反对票
C．弃权票
D．拒绝发表意见

多项选择题

重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，上市公司董事会应当对( )发表明确意见。

A．评估机构的独立性
B．评估假设前提的合理性
C．评估方法与评估目的的相关性
D．评估定价的公允性

多项选择题

在各种融资方式中，股权融资的成本较高，主要是因为( )。

A．由于股东比债权人承担更大的风险，因而比债权人要求的回报更高
B．股权融资的手续复杂、周期长
C．股权融资也不利于企业财务杠杆作用的发挥
D．由于股东的红利只能从税后利润中支付，使得股权融资不具备冲减税基的作用

多项选择题

公司有以下( )原因之一的，可以解散。

A．股东大会决议解散
B．因公司合并或者分立需要解散
C．依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销
D．当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权5%以上的股东，可以请求人民法院解散公司

多项选择题

独立董事向董事会或股东大会发表独立意见的事项包括( )。

A．聘任或解聘高级管理人员
B．上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于500万元或高于上市公司最近经审计净资产值的3%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款
C．认为可能损害中小股东权益的事项
D．公司董事、高级管理人员的薪酬

多项选择题

企业有下列行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估( )。

A．经批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
B．国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间资产(产权)置换
C．国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间的无偿划转
D．国有独资企业与合资企业间的合并

多项选择题

上市公司董事会可以按照股东大会的有关决议，设立战略、( )等专门委员会。

A．审计
B．提名
C．计划
D．薪酬与考核

多项选择题

首次公开发行股票的主体资格包括( )。

A．发行人应当是依法设立且合法存续的有限责任公司
B．发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在2年以上
C．发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
D．发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷

多项选择题

下列属于《证券法》讨股份有限公司申请股票上市要求的是( )

A．公司股本总额不少于人民币1000万元
B．股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
C．公司最近3年内无重大违法行为，财务会汁报告无虚假记载
D．公开发行的股份达到公司股份．总数的20%以上

多项选择题

与行政审批制相比，核准制具有的特点是( )。

多项选择题

在2008年的金融风暴中，由于风险控制失误和激励约束机制的弊端，美国著名投资银行( )崩溃。

A．高盛
B．贝尔斯登
C．雷曼兄弟
D．摩根丹利

多项选择题

并购重组委委员存在对所参加并购重组委会议应当回避而未提出回避等违反并购重组委工作纪律的行为的，中国证监会根据情节轻重可以对有关并购重组委委员采取的措施包括( )。

A．谈话提醒
B．罚款
C．批评
D．解聘

多项选择题

应披露的关联关系主要包括关联方与发行人之间存在的( )。

A．股权关系
B．人事关系
C．管理关系
D．商业利益关系

多项选择题

发起人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的㈩资后。除( )情形外，不得抽回资本。

A．未按期募足股份
B．发起人未按期召开创立人会
C．公司章程未经创立大会通过
D．创立大会决议不设立公司

多项选择题

上市公司检查方式分为( )。

A．巡回检查
B．专项检查
C．定期检查
D．不定期检查

多项选择题

为了做好内核工作，保荐人(主承销商)必须( )。

A．建立和健全以尽职调查为基础的发行申请文件的质量控制体系
B．建立和健全尽职调查工作流程，明确调查目的
C．形成调查报告
D．建立和完善内核工作会议程序和规则

多项选择题

发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签名、盖章，保证招股说明书内容( )。

A．真实
B．及时
C．准确
D．完整

多项选择题

下列各项符合上市公司实施重大资产重组要求的是( )。

A．符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定
B．重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形
C．可能会导致上市公司不符合股票上市条件
D．有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司主要资产应当为现金及其他资产

多项选择题

保持公司控制权的策略有( )。

A．每年部分改选董事会成员
B．限制董事会资格
C．超级多数条款
D．“白衣骑士”策略

多项选择题

上市公司的关联方包括( )。

A．控股股东
B．对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人
C．核心技术人员
D．发行人参与的合营企业

多项选择题

下列属于股权融资的特点有( )。

A．公司财务风险小
B．融资成本比债券融资低
C．可能引起企业控制权变动
D．属于内部融资

下列各项符合上市公司实施重大资产重组要求的是( )。

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中国证监会对并购重组委员会委员的监督措施包括( )。

下列活动中，应当聘请保荐机构履行保荐职责的是( )。

上市公司应当在董事会作出重大资产重组决议后的次一下作日至少披露( )，同时抄报上市公司所在地的中国证监会派出机构。

债务融资成本低于股权融资成本的原因有( )。

关于债券筹资的特点描述错误的有( )。

发行监管制度的核心内容是股票发行决定权的归属，目前国际上的主要类型包括( )。

财务顾问为目标公司提供的服务有( )。

( )可以在证券交易所债券巾场上参加记账式同侦的招标发行

审计风险由( )组成。

并购重组委的职责包括( )；

上市公司全体( )应当出具承诺，保证重大资产重组申请文件不存在虚假汜载、误导性陈述或者重大遗漏。

根据新修订的《证券法》，证券公司可以从事的业务包括( )。

并购重组委委员( )，中国证监会应当予以解聘。

信息披露的方式主要包括( )。

上市公司重大资产重组存在( )的情形时，应当提交并购重组委审核。

并购重组委委员审核并购重组申请文件时，应当及时提出回避的情形包括( )。

在市盈率的计算公式中，确定每股净利润的方法有( )。

股份有限公司有下列( )情形之一的，应当在2个月内召开股份有限公司临时股东大会。

发行人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，除( )的情形外，不得抽回资本。

主承销商于T+2日7:00前将确定的配售结果数据通过PROP发送至登记结算平台，下列属于配售结果数据内容的是( )。

上市公司重大资产重组发生( )情形时，独立财务顾问应当及时出具核查意见，向中国证监会及其派出机构报告，并予以公告。

资产评估根据评估范围的不同可以分为( )。

企业实施清产核资的步骤主要有( )。

并购重组委员会审核( )，适用《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》。

股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的( )。

创立大会对( )事项作出决议，必须经出席会议的认股人所持表决权过半数通过。

狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上( )的财务顾问。

投资银行业务内部控制的具体要求包括( )。

会计报表审计过程包括( )。

某股份有限公司的董事会由11人组成，其中董事长1人，副董事长2人。该董事会某次会议发生的下列行为中，不符合《公司法》规定的是( )。

股份有限公司增资的方式通常有( )。

可以认定为同一或者相关资产的情形的是( )。

有下列情况之—的，公司应当修改章程。这些情形包括( )。

公司的高级管理人员包括( )

企业改组为股份公司时，对无形资产：的处置方式有( )。

关于股份发行，下列说法正确的有( )。

下列事项中，需要发行人聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的有( )。

董事会有聘任或者解聘( )的权利。

并购重组委会议表决采取记名投票方式。表决票包括( )。

重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，上市公司董事会应当对( )发表明确意见。

在各种融资方式中，股权融资的成本较高，主要是因为( )。

公司有以下( )原因之一的，可以解散。

独立董事向董事会或股东大会发表独立意见的事项包括( )。

企业有下列行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估( )。

上市公司董事会可以按照股东大会的有关决议，设立战略、( )等专门委员会。

首次公开发行股票的主体资格包括( )。

下列属于《证券法》讨股份有限公司申请股票上市要求的是( )

与行政审批制相比，核准制具有的特点是( )。

在2008年的金融风暴中，由于风险控制失误和激励约束机制的弊端，美国著名投资银行( )崩溃。

并购重组委委员存在对所参加并购重组委会议应当回避而未提出回避等违反并购重组委工作纪律的行为的，中国证监会根据情节轻重可以对有关并购重组委委员采取的措施包括( )。

应披露的关联关系主要包括关联方与发行人之间存在的( )。

发起人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的㈩资后。除( )情形外，不得抽回资本。

上市公司检查方式分为( )。

为了做好内核工作，保荐人(主承销商)必须( )。

发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签名、盖章，保证招股说明书内容( )。

下列各项符合上市公司实施重大资产重组要求的是( )。

保持公司控制权的策略有( )。

上市公司的关联方包括( )。

下列属于股权融资的特点有( )。