A.账务清理和资产清查 B.价值重估 C.损益认定 D.资金核实
A.单一标位最低投标限额为0.2亿元,最高投标限额为30亿元 B.乙类成员最低、最高投标限额分别为当期国债招标量的0.5%、10% C.甲类成员最低投标限额为当期国债招标量的3%,对不可追加的记账式国债,最高投标限额为当期国债招标量的30% D.国债承销团成员单期国债最低承销额(含追加承销部分)按各期国债竞争性招标额的一定比例计算,甲类成员为1%,乙类成员为0.2%
A.充分了解发行人的经营情况 B.充分了解发行人面临的风险和问题 C.有充分理由确信发行人符合《证券法》等法律、法规及中国证监会规定的发行条件 D.了解发行人的财务状况
A.T-2日,招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报 B.T-1日,刊登公开增发提示性公告 C.T+3日,刊登网下发行结果公告 D.T+5日,刊登网上发行中签结果公告(如有)
A.毒丸策略 B.金降落伞策略 C.银降落伞策略 D.限制董事资格
A.承销商实施证券承销前,应当向中国证监会报送发行与承销方案 B.承销团由两家以上承销商组成,可以设副主承销商,协助主承销商组织承销活动 C.主承销商应当设立专门的部门或者机构,协调公司投资银行、研究、销售等部门完成工作 D.承销商在承销过程中,不得以提供透支、回扣或者中国证监会认定的其他不正当手段诱使他人申购股票
A.向拟上市的证券交易所推荐 B.提供咨询和协调联络 C.评估发行人的信誉 D.制作文件
A.本次股票发行后拟在创业板市场上市,该市场具有较高的投资风险 B.创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点,投资者面临较大的市场风险 C.该股票经风险评估机构确认为风险适中 D.投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素,审慎作出投资决定
A.预计募集资金数额 B.按投资项目的轻重缓急顺序,列表披露预计募集资金投入的时间进度 C.按投资项目的先后顺序,列表披露项目履行的审批、核准或备案情况 D.若所筹资金不能满足项目资金需求,则不必说明其资金利用情况
A.独立 B.客观 C.公正 D.公平
A.采取协议收购方式的,收购人可以依照法律、行政法规的规定同被收购公司的股东以协议方式进行股份转让 B.以协议方式收购上市公司时,达成协议后,在公告前可以履行收购协议 C.采取协议收购方式的,收购人收购一个上市公司已发行的股份达到20%时,继续进行收购的,应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约 D.采取协议收购方式的,协议双方可以临时委托证券登记结算机构保管协议转让的股票,并将资金存放于指定的银行
A.承销未经核准的证券 B.在承销过程中的实际操作与报送中国证监会的发行方案不一致 C.在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 D.在承销过程中,进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动,以不正当手段诱使他人申购股票
A.招股意向书 B.发行安排 C.招股说明书 D.初步询价公告
A.保荐人内部审核程序简介及内核意见 B.明确的推荐意见及其理由 C.发行人是否符合发行上市条件及其他规定的说明 D.主承销商的公司情况简介
A.用于固定资产投资项目的,应符合固定资产投资项目资本金制度的要求,原则上累计发行额不得超过该项目总投资的60% B.用于收购产权(股权)的,应符合固定资产投资项目资本金制度的要求,原则上累计发行额不得超过该项目总投资的80% C.用于调整债务结构的,不超过发债总额的60% D.用于补充营运资金的,不超过发债总额的20%
A.股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元,有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币6000万元 B.筹集的资金投向符合国家产业政策 C.最近3年没有重大违法违规行为 D.累计债券余额不超过发行人净资产(不包括少数股东权益)的30%
A.本次发行的种类和数量 B.发行方式、发行对象及向原股东配售的安排 C.定价方式或定价区间 D.筹集资金的用途
A.发行股票、可转换公司债券的公司概况 B.保荐人是否存在可能影响其公正履行保荐职责的情形的说明 C.保荐人和相关保荐代表人的联系地址、电话和其他通信方式 D.交易所要求的其他内容
A.已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在20亿美元以上 B.经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级,人民币债券信用级别为AA级以上 C.所募集资金用于向中国境内的建设项目提供中长期固定资产贷款或提供股本资金 D.投资项目符合中国国家产业政策
A.发行人应披露最近3年内募集资金运用的基本情况 B.发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况 C.发行人应列表披露前次募集资金的实际使用情况 D.若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益,应进行说明
A.上市公司股东大会就重大资产重组事项作出决议,必须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上通过 B.上市公司重大资产重组事宜与本公司股东或者其关联人存在关联关系的,股东大会就重大资产重组事项进行表决时,关联股东无须回避表决 C.交易对方已经与上市公司控股股东就受让上市公司股权或者向上市公司推荐董事达成协议或者默契,可能导致上市公司的实际控制权发生变化的,上市公司控股股东及其关联人应当回避表决 D.上市公司就重大资产重组事宜召开股东大会,应当提供网络投票或者其他合法方式为股东参加股东大会提供便利
A.根据法律、行政法规及其他有关规定,具备担任上市公司董事的资格 B.具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性 C.原则上不超过65周岁 D.具有五年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验
A.保荐人 B.保荐服务机构 C.证券交易所 D.存放募集资金的商业银行
A.在有限责任公司中,公司治理结构相对简化,人数较少和规模较小的,可以设1名执行董事,不设董事会;可以设1~2名监事,不设监事会 B.在有限责任公司中,由于召开股东会比较方便,因此,立法上赋予股东会的权限较大 C.在股份有限公司中,无论公司的大小,均应设立股东大会、董事会、经理和监事会。由于股东人数没有上限,人数较多且分散,召开股东大会比较困难,股东大会的议事程序也比较复杂 D.在股份有限公司中,公司规模较小的,可以不设立股东大会、董事会、经理和监事会
A.商业银行 B.企业法人 C.证券公司 D.保险公司
A.因发行新股、送股及其他原因引起股份变动,需要调整转股价格的,或者依据募集说明书约定的转股价格向下修正条款修正转股价格的 B.作出发行新公司债券的决定 C.公司财务或信用状况发生变化,但不影响如期偿还债券本息的 D.提供担保的,担保人或担保物发生重大变化
A.向公司提供有关企业重组、外资股发行等方面的法律咨询 B.核实企业真实的资产价值 C.起草与发行有关的重大合同 D.监督其他中介机构的工作
A.工作底稿是评价保荐机构及其保荐代表人从事保荐业务是否诚实守信、勤勉尽责的重要依据 B.工作底稿应当真实、准确、完整地反映保荐机构尽职推荐发行人证券发行上市、持续督导发行人履行相关义务所开展的主要工作 C.工作底稿的保留范围应当以《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》的规定为依据 D.保荐机构出具发行保荐书、发行保荐工作报告、上市保荐书、发表专项保荐意见以及验证招股说明书,应当以工作底稿为基础
A.债券的期限为1年以内 B.经有权部门批准并发行 C.债券须经资信评级机构评级,且债券的信用级别中等及以上 D.债券的实际发行额不少于人民币5000万元
A.外购的无形资产,根据购入成本以及该项资产具备的获利能力 B.自创的或者自身拥有的无形资产,根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力 C.自创的或者自身拥有的无形资产,只能根据其形成时发生的实际成本 D.自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产,根据该项资产具有的获利能力
A.委托理财 B.借予他人 C.持有金额较大的交易性金融资产 D.持有可供出售的金融资产
A.进入上市公司的资产是完整经营实体 B.在进入上市公司前已经持续经营两年以上 C.本次重大资产重组实施完毕后,重组方的承诺事项已经如期履行,上市公司经营稳定、运行良好 D.本次重大资产重组实施完毕后,上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平
A.证券业从业人员资格考试、保荐代表人胜任能力考试成绩合格的证明 B.最近3年内担任《证券发行上市保荐业务管理办法》规定的境内证券发行项目协办人的工作情况说明 C.保荐机构出具的推荐函 D.保荐机构对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函,并应由其董事长或者总经理签字
A.违反法律、行政法规、规章和发行审核工作纪律的 B.未按照中国证监会的有关规定勤勉尽职的 C.1次以上无故不出席发审委会议的 D.本人提出辞职申请的
A.交易性金融资产 B.短期国债 C.借与他人款项 D.委托理财
A.相对估值法简单易用,可以迅速获得被评估资产的价值 B.相对估值法估值能避免偏见的产生 C.相对估值法通常忽略了决定资产最终价值的内在因素和假设前提 D.相对估值法容易将市场对“可比公司”的错误定价(高估或低估)引入对目标股票的估值中
A.刊登的招股意向书、网下发行公告中应注明本次增发具体日程安排表 B.定价增发如有老股东配售,则应强调代码为“700×××”,配售简称为“×××配售” C.新股东增发代码为“710×××”,增发简称为“×××增发” D.老股东配售应明确股权登记日,未配售的股份对新股东发行
A.公司近3年的财务情况 B.公司最近18个月净资本等风险控制指标与中国证监会规定标准的比较情况 C.会计师事务所对公司近3年财务报告、净资本计算表、风险资本准备计算表、风险控制指标监管报表的审计意见 D.公司近3年经纪、自营、承销、资产管理(定向、集合、专项分别说明)等各项业务收入情况
A.监管谈话 B.责令改正 C.刑事拘留 D.出具警示函
A.申请人应当是符合《公司法》、《证券法》规定的所有公司 B.公司组织机构健全,运行良好,内部控制制度不存在重大缺陷 C.公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元 D.公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
A.如果预测是在发行人会计年度的前6个月做出的,则为预测时起至该会计年度结束时止的期限 B.如果预测是在发行人会计年度的前3个月做出的,则为预测时起至下一会计年度结束时止的期限 C.如果预测是在发行人会计年度的后6个月做出的,则为预测时起至不超过下一个会计年度结束时止的期限 D.如果预测是在发行人会计年度的后3个月做出的,则为预测时起至该会计年度结束时止的期限
A.董事会秘书 B.经营范围 C.所属行业 D.主营业务
A.全部网上定价发行 B.网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合 C.部分向原社会公众股股东优先配售,剩余部分网上定价发行 D.向二级市场投资者按市值配售
A.发行债券的数量 B.债券期限 C.向公司股东配售的安排 D.募集资金的用途
A.发行费用较低,利息在税前支付 B.不加重企业财务负担,风险较低 C.能保证企业控制权 D.可以享受财务杠杆利益
A.增加债务融资比重 B.增加权益融资比重 C.保持原有融资比重不变 D.总体减少融资量
A.境内企业产权持有人或权力机构同意出售资产的决议 B.外商投资企业设立申请书 C.拟设立的外商投资企业的合同、章程 D.被并购境内企业的章程、营业执照(副本)
A.财务顾问应当通过日常沟通、定期回访等方式,结合上市公司定期报告的披露,做好持续督导工作 B.根据中国证监会有关并购重组的规定,自上市公司收购、重大资产重组、发行股份购买资产、合并等事项完成后的规定期限内,财务顾问承担持续督导责任 C.在持续督导期间,财务顾问解除委托协议的,委托人应当在3个月内另行聘请财务顾问对其进行持续督导 D.在持续督导期间,财务顾问应当结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见,并在前述定期报告披露后的15日内向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告
A.没有固定的利息负担 B.对保证公司的最低的资金需求有重要意义 C.可为债权人提供较大的损失保障,提高公司的信用等级,降低债务筹资的成本 D.由于股东只承担有限责任,普通股实际上是对公司总资产的一项看跌期权
A.资产未被具有实际控制权的自然人、法人或其他组织及其关联人占用 B.最近1期经审计的净资产不低于10亿元 C.最近3年未发生重大违法、违规行为 D.各项风险控制指标符合中国证监会的有关规定
A.董事会决议解散 B.股东大会决议解散 C.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现 D.因公司合并或者分立需要解散的
A.E研究所的所长 B.A公司总经理之子 C.参与《独立审计准则》起草工作的某大学教授 D.财政部财产评估司的处长
A.全面摊薄法 B.估值法 C.现金流量贴现法 D.加权平均法
A.对保荐代表人资格的申请,自受理之日起10个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定 B.对保荐代表人资格的申请,自受理之日起20个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定 C.申请文件内容发生重大变化的,应当自变化之日起2个工作日内向中国证监会提交更新资料 D.申请文件内容发生重大变化的,应当自变化之日起5个工作日内向中国证监会提交更新资料
A.最近3个会计年度连续盈利 B.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券2年的利息 C.高级管理人员和核心技术人员稳定,最近12个月内未发生重大不利变化 D.最近24个月内曾公开发行证券的,不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形
A.控股股东 B.发行人参与的合营企业 C.发行人参与的联营企业 D.关键管理人员、核心技术人员
A.法定代表人 B.标明计量基础和口径的市盈率 C.标明计量基础和口径的市净率 D.每股发行价
A.公司上市后须至少有3名执行董事常驻香港 B.审核委员会的成员必须以独立非执行董事占大多数 C.发行人董事会下须设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会 D.审核委员会成员需有至少2名成员,并必须全都是非执行董事
A.发起人持有的本公司股份,自公司成立之日起两年内不得转让 B.公司不能成立时,对认股人已缴纳的股款,负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任 C.公司不能成立时,对设立行为所产生的债务和费用负连带责任 D.在公司设立过程中,因发起人的过失致使公司利益受到损害的,应对公司承担赔偿责任