我国基金税收的政策法规文件包括( )年发布的《关于企业所得税若干优惠政策的...

单项选择题

基金( )是指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。

A．账务复核
B．头寸复核
C．资产净值复核
D．财务报表复核

单项选择题

下列应列入基金费用的是( )。

A．基金的证券交易费用
B．基金合同生效前的信息披露费用
C．基金托管人因未履行义务导致的费用支出
D．基金管理人处理与基金运作无关的事项发生的费用

单项选择题

技术分析的分析基础是( )。

A．宏观经济运行指标
B．公司的财务指标
C．市场历史交易数据
D．行业基本数据

单项选择题

证券管理公司董事会在公布基金半年报时，应经( )以上独立董事同意。

A．1/3
B．1/2
C．2/3
D．3/4

单项选择题

中国证监会下设的( )具体承担基金监管职责。

A．基金公会
B．基金监管部
C．基金委员会
D．基金公司会员部

单项选择题

下列关于凸性的说法错误的是( )。

A．由于存在凸性，债券价格随着利率的变化而变化的关系就接近于一条凸函数而不是直线函数
B．凸性的作用在于可以弥补债券价格计算的误差，更准确地衡量债券价格对收益率变化的敏感程度
C．凸性对于投资者是有利的，在其他情况相同时，投资者应当选择凸性更大的债券进行投资
D．当预期利率波动较大时，较高的凸性不利于投资者提高债券投资收益

单项选择题

( )是日常监管的重点。

A．基金准人
B．公司治理监管
C．内部控制监管
D．经营运作监管

单项选择题

开放式基金的基金份额的申购、赎回和登记，由( )负责办理。

A．基金托管人
B．基金管理人
C．证券登记结算中心
D．证券公司

单项选择题

下列有关股票、债券、证券投资基金的风险和收益的说法，正确的是( )。

A．证券投资基金的收益要低于债券
B．债券的收益波动性较大
C．股票投资的风险小于基金
D．基金投资的风险大于债券

单项选择题

股票投资组合管理的原因是( )。

A．降低风险和获得平均市场利润
B．消除证券投资风险
C．分散风险和获得平均市场利润
D．分散风险和实现收益最大化

单项选择题

所有关于基金绩效衡量的指标均是( )。

A．事前衡量
B．事后衡量
C．全面衡量
D．局部衡量

单项选择题

一般情况下，下列基金中，年管理费从低到高的顺序是( )。

A．货币基金——债券基金——股票基金——认股权证基金
B．货币基金——股票基金——债券基金——认股权证基金
C．货币基金——债券基金——认股权证基金——股票基金
D．货币基金——股票基金——认股权证基金——债券基金

单项选择题

混合基金是指( )。

A．同时以股票、债券为投资对象的基金
B．既注重资本增值又注重当期收入的一类基金
C．以追求稳定的经常性收入为基本目标的基金
D．以追求资本增值为基本目标，较少考虑当期收入的基金

单项选择题

对履行基金托管职责的监督不包括( )。

A．在监督基金投资运作中，是否在基金托管协议中事先与基金管理公司订明相关权责，是否建立并及时维护相关监督系统，是否在发现问题时及时提醒基金管理公司并报告中国证监会
B．在办理基金的清算交割事宜中，是否能保证清算的及时高效，同时又保证基金财产的安全与独立
C．是否建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系
D．在办理与基金托管业务相关的信息披露事项中，是否及时、真实、准确、完整地履行信息披露业务，是否在基金年度报告中的托管人报告中独立、客观地发表意见

单项选择题

目前，我国封闭式基金的募集期限一般为( )个月。

A．3
B．6
C．9
D．12

单项选择题

证券交易所在开市后根据ETF申赎、赎回清单和组合证券由各只证券的实时成交数据计算并每( )提供一次基金份额参考净值。

A．15秒
B．30秒
C．1分钟
D．1天

单项选择题

证券市场线的方程中，通常称( )为风险溢价。

A．r_F
B．β_p
C．[E(r_M)-r_F]
D．[E(r_M)-r_F]β_P

单项选择题

某基金第一年的收益率为10%，第二年的收益率为15%，其几何平均收益率为( )。

A．12.5%
B．13.5%
C．14.5%
D．15.5%

单项选择题

在证券组合管理的基本步骤中，投资时机的选择是( )阶段的主要工作。

A．确定证券投资政策
B．进行证券投资分析
C．组建证券投资组合
D．投资组合的修正

单项选择题

我国的《证券投资基金法》于( )正式实施。

A．1997年11月14日
B．2000年10月8日
C．2003年10月28日
D．2004年6月1日

单项选择题

下列各项中，属于积极债券组合策略的是( )。

A．应急免疫
B．满足单一负债要求的投资组合免疫策略
C．多重负债下的组合免疫策略
D．多重负债下的现金流量匹配策略

单项选择题

基金财务报表的复核不包括( )。

A．资产负债表
B．基金经营业绩表
C．基金收益分配表
D．现金流量表

单项选择题

我国基金资产估值的责任人是( )。

A．基金份额持有人大会
B．基金登记机构
C．基金管理人
D．基金托管人

单项选择题

债券基金基本上属于( )。

A．收入型基金
B．成长型基金
C．平衡型基金
D．指数基金

单项选择题

( )是将本期利润扣除本期公允价值变动损益后的余额。

A．本期净利润
B．本期已实现收益
C．期末可供分配利润
D．未分配利润

单项选择题

一般认为，基金起源于( )。

A．法国
B．美国
C．日本
D．英国

单项选择题

目前世界证券投资基金的主流产品是( )。

A．债券基金
B．公司型基金
C．开放式基金
D．货币市场基金

单项选择题

ETF最大的特色是( )。

A．场内外转换
B．实物申购赎回机制
C．套期保值
D．跟踪指数

单项选择题

开放式证券投资基金赎回费收入在扣除基本手续费后，余额应当归( )所有。

A．基金管理公司
B．基金托管人
C．基金
D．基金登记机构

我国基金税收的政策法规文件包括( )年发布的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》。

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估计市场营销战略和计划的成果，并采取正确的行动以保证实现目标属于( )的内容。

对( )而言，无差异曲线表现为一条向右凸的曲线。

QDⅡ基金的净值在( )披露。

国内第一只以债券投资为主的证券投资基金是( )。

下面各种策略中，交易成本最低的是( )。

基金市场营销的宏观环境不包括( )

需要对样本期间内所有变量的样本数据进行回归计算的是( )。

在( )情形下，通过分析公开信息是不可能取得超额收益的。

我国基金税收的政策法规文件包括( )年发布的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》。

按股票的市场价格反映影响股票价格信息的充分程度可将市场分为不同的类型，其中不包括( )。

基金管理公司的( )是指公司为防范金融风险、保护资产的安全与完整、促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理与控制措施的总称。

系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份应当在不可修改的介质上保存 ( )年。

基金会计以( )为会计核算主体。

恒定混合策略要求的市场流动性( )。

采用( )产品线的基金管理公司具有较高的适应性和灵活性，在竞争中有回旋余地。

确定方差的计算公式是：

目前，我国基金管理人编制基金年度报告由( )复核。

保持投资组合中各类资产的比例固定的资产配置策略属于( )。

( )不能通过分散投资加以消除。

一般来说，复制的投资组合包括的股票( )，跟踪误差越大。

( )属于基金销售过程中发生的由基金投资者自己承担的费用。

证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，按( )计算应纳税所得额。

下列属于会计异常现象的是( )。

基金管理公司内部控制的独立性原则是指( )。

如果( )，说明基金组合的收益率与处于同等风险水平的被动组合的收益率不存在显著差异，该基金的表现就被称为是中性的。

托管银行向证监会报送内部监察稽核报告的时间一般为( )。

以下属于基金清算工作内容的是( )。

影响风险溢价的因素不包括( )。

年度报告扉页中的重要提示不包括( )。

首次公开发行、尚未上市的股票，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按 ( )估价。

某零息债券面值100元，票面收益率10%，2年后到期，当前市价95元，2年期市场利率为15%，则该债券的久期为( )年。

下列应列入基金费用的是( )。

技术分析的分析基础是( )。

证券管理公司董事会在公布基金半年报时，应经( )以上独立董事同意。

中国证监会下设的( )具体承担基金监管职责。

下列关于凸性的说法错误的是( )。

( )是日常监管的重点。

开放式基金的基金份额的申购、赎回和登记，由( )负责办理。

下列有关股票、债券、证券投资基金的风险和收益的说法，正确的是( )。

股票投资组合管理的原因是( )。

所有关于基金绩效衡量的指标均是( )。

一般情况下，下列基金中，年管理费从低到高的顺序是( )。

混合基金是指( )。

对履行基金托管职责的监督不包括( )。

目前，我国封闭式基金的募集期限一般为( )个月。

证券交易所在开市后根据ETF申赎、赎回清单和组合证券由各只证券的实时成交数据计算并每( )提供一次基金份额参考净值。

证券市场线的方程中，通常称( )为风险溢价。

某基金第一年的收益率为10%，第二年的收益率为15%，其几何平均收益率为( )。

在证券组合管理的基本步骤中，投资时机的选择是( )阶段的主要工作。

我国的《证券投资基金法》于( )正式实施。

下列各项中，属于积极债券组合策略的是( )。

基金财务报表的复核不包括( )。

我国基金资产估值的责任人是( )。

债券基金基本上属于( )。

( )是将本期利润扣除本期公允价值变动损益后的余额。

一般认为，基金起源于( )。

目前世界证券投资基金的主流产品是( )。

ETF最大的特色是( )。

开放式证券投资基金赎回费收入在扣除基本手续费后，余额应当归( )所有。