多项选择题

2013年5月，甲上市公司拟申请发行可转换公司债券，乙证券公司对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成发行可转换公司债券障碍的有______。

A.2012年10月，甲上市公司股票曾经跌破发行价
B.截至2013年3月底，甲上市公司净资产为32000万元，在本次申请发行可转换公司债券之前，累计债券余额为14400万元
C.经注册会计师核验，甲上市公司最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为8%
D.2011年3月，甲上市公司财务会计文件存在虚假记载被谴责

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多项选择题

根据证券法律制度的规定，下列情形中，须经证监会核准的有______。

A.甲上市公司向某战略投资者定向增发股票
B.乙上市公司向所有现有股东配股
C.有30名股东的丙非上市股份有限公司拟将其股票公开转让
D.有199名股东的丁非上市股份有限公司拟通过增资引入3名风险投资人

单项选择题

下列关于招股说明书中引用的财务报表的有效期的表述中，符合证券法律制度规定的是______。

A.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后3个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过1个月
B.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后3个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过6个月
C.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过1个月
D.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过3个月

多项选择题

根据《证券法》的规定，下列属于公开发行的有______。

A.向累计超过100人的社会公众发行证券
B.向累计超过100人的本公司股东发行证券
C.向累计超过200人的社会公众发行证券
D.向累计超过200人的本公司股东发行证券

多项选择题

关于非上市公众公司，下列说法正确的有______。

A.非上市公众公司属于《公司法》规定的公司种类
B.非上市公众公司是基于《证券法》对于公开发行的界定划分出来的新公司类型
C.向特定对象转让股票导致股东累计超过200人的非上市股份有限公司应申请为非上市公众公司
D.非上市公众公司的股票不能公开转让

单项选择题

甲公司为发起设立的股份有限公司，现有股东199人，尚未公开发行或转让过任何股票。根据证券法律制度的规定，甲公司或其股东的下列行为中，需要向中国证监会申请核准的是______。

A.股东乙向一朋友转让部分股票
B.甲公司向两家投资公司定向发行股票各500万股
C.股东丙将其持有的部分股票分别转让给丁和戊，约定2个月后全部买回
D.甲公司向全国中小企业股份转让系统申请其股票公开转让

多项选择题

某股份有限公司拟公开发行股票并上市。根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票并上市的条件的有______。

A.公司发行股票前股本总额为人民币6000万元
B.公司上一年度严重违反环境保护管理法规受到罚款的行政处罚
C.公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计为人民币4000万元
D.公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益

多项选择题

下列四家股份有限公司中，2014年5月不能在创业板首次公开发行股票的有______。

单位：万元(净利润数据均为扣除非经常性损益前后较低者)

2011年 2012年 2013年

营业收入净利润营业收入净利润营业收入净利润

甲公司 2500 200 3100 300 4800 600

乙公司 3000 400 3900 600 5200 400

丙公司 2000 100 2400 -100 8500 1000

丁公司筹办期间，未开始营业 4000 400 6500 800

A.甲公司
B.乙公司
C.丙公司
D.丁公司

多项选择题

根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，正确的有______。

A.现任董事最近12个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得非公开发行股票
B.发行对象不超过10名
C.实际控制人认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让
D.发行价格不得低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

多项选择题

根据《证券发行与承销管理办法》，下列说法正确的有______。

A.投资者应自行选择参与网下或网上发行，不得同时参与
B.符合条件的网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价
C.公开发行股票数量在4亿股(含)以下的，有效报价投资者的数量不少于20家
D.首次公开发行股票后总股本4亿股(含)以下的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的60%

多项选择题

根据《关于开展优先股试点的指导意见》规定，公司公开发行优先股的，应当在公司章程中规定的事项有______。

A.在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息
B.优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配
C.未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到下一会计年度
D.采取浮动股息率

单项选择题

下列关于上市公司公司债券投资者权益保护制度的表述中，符合证券法律制度规定的是______。

A.发行公司债券应委托资产评估机构对债券做出信用评级
B.债券受托管理人不得由公司聘请
C.公司不能按期支付债券本息时，应召开债券持有人会议
D.为公司债券提供保证担保的，应当为一般保证

多项选择题

根据证券法律制度的规定，下列关于可转换公司债券的表述中，正确的有______。

A.上市公司可以公开发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券
B.上市公司发行可转换公司债券不同于公开发行股票，无须报中国证监会核准
C.在转股期限内，可转换公司债券持有人有权决定是否将债券转换为股票
D.非上市股份有限公司不得发行可转换公司债券

多项选择题

下列关于公司债券发行的表述中，符合证券法律制度规定的有______。

A.公司债券每张面值1元
B.债券的利率不得超过国务院限定的利率水平
C.为公开发行可转换公司债券提供担保的，应为全额担保
D.公开发行公司债券募集的资金不得用于弥补亏损和非生产性支出

多项选择题

根据《证券法》的规定，下列选项中，属于股份有限公司申请股票上市应当符合的条件有______。

A.公司股本总额不少于人民币5000万元
B.公司股本总额超过人民币2亿元的，公开发行股份的比例为10%以上
C.公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
D.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行

多项选择题

根据证券法律制度的规定，上市公司发生下列事项时，有关部门可以决定终止其股票上市的有______。

A.因未在规定期限内按要求改正财务会计报告中的重大差错或者虚假记载触及标准，其股票被暂停上市后，公司在两个月内仍未按要求改正财务会计报告
B.公司股本总额发生变化不再具备上市条件，在规定的期限内仍不能达到上市条件
C.因股权分布发生变化不具备上市条件触及标准，其股票被暂停上市后，公司在暂停上市3个月内股权分布仍不具备上市条件
D.上市公司或者收购人以终止股票上市为目的回购股份或者要约收购，在方案实施后，公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件

单项选择题

甲以协议转让方式取得乙上市公司7%的股份，之后又通过交易所集中竞价交易陆续增持乙公司5%的股份，根据证券法律制度的规定，甲需要进行权益披露的时点分别是______。

A.其持乙公司股份5%和10%时
B.其持乙公司股份7%和10%时
C.其持乙公司股份5%和17%时
D.其持乙公司股份7%和12%时

单项选择题

某投资者发出部分要约，拟收购A上市公司3000万股的股份，如果预受要约股份为4000万股，其中B股东预受要约股份为100万股。收购期限届满，该投资者应收购B股东的股份数额是______。

A.30万股
B.50万股
C.75万股
D.100万股

多项选择题

A上市公司已发行股份100万股。以下是2013年某证券交易所发生的四起买卖A上市公司股票的事件，其中违反了《证券法》规定的有______。

A.甲在持有该股票3万股的情况下，于6月8日购进1万股；同日，再次购进5000股
B.乙在持有该股票3.5万股的情况下，于6月8日购进1.5万股；次日，卖出1万股
C.丙在持有该股票4万股的情况下，于6月8日购进1万股；6月10日，购进5000股
D.丁在持有该股票2.5万股的情况下，于6月8日购进1.5万股；次日，卖出1万股

单项选择题

根据证券法律制度的规定，下列主体中，对招股说明书中的虚假记载承担无过错责任的是______。

A.发行人
B.保荐人
C.承销
D.实际控制

多项选择题

根据证券法律制度的规定，下列关于证券发行中虚假陈述行为相关主体的民事责任承担的表述中，正确的有______。

A.发行人在发行文件中作出虚假陈述而导致投资者受到损害的，应承担赔偿责任，发行人是否有过错在所不问
B.发行人在发行文件中作出虚假陈述而导致投资者受到损害的，保荐人应与发行人承担连带责任，保荐人是否有过错在所不问
C.发行人在发行文件中作出虚假陈述而导致投资者受到损害，发行人的实际控制人有过错的，应与发行人承担连带责任
D.会计师事务所为证券发行出具的审计报告中存在虚假陈述而导致投资者受到损害的，应与发行人承担连带责任，但是能证明自己没有过错的除外

多项选择题

根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于证券交易内幕信息知情人的有______。

A.负责发行人重大资产重组方案文印工作的秘书甲
B.中国证监会负责审核发行人重大资产重组方案的官员乙
C.为发行人重大资产重组进行审计的注册会计师丙
D.通过公开发行报刊知悉发行人重大资产重组方案的律师丁

单项选择题

下列选项中，不能在创业板首次公开发行股票的是______。

A.甲公司最近一年盈利，最近一年营业收入不少于5000万元
B.乙公司最近两年连续盈利，且净利润累计为1200万元
C.丙公司最近一期期末净资产为1800万元，且不存在未弥补亏损
D.丁公司发行后股本总额为3400万元

单项选择题

下列关于承销团承销证券的表述中，不符合证券法律制度规定的是______。

A.承销团承销适用于向不特定对象公开发行证券票面总值超过人民币5000万元的情形
B.承销团承销发行证券的票而总值必须超过人民币1亿元
C.承销团由主承销和参与承销的证券公司组成
D.承销团代销、包销期最长不得超过90日

单项选择题

某公司拟公开发行股票8000万股，委托承销团代销，代销期间届满时，属于发行失败的是______。

A.向投资者出售的股票未达到8000万股
B.向投资者出售的股票未达到7200万股
C.向投资者出售的股票未达到6400万股
D.向投资者出售的股票未达到5600万股

多项选择题

甲公司是一家股份有限公司，甲公司的控股股东是乙公司。如果甲公司申请首次公开发行股票并上市，下列情形不符合规定的有______。

A.甲公司的董事张某在乙公司担任董事
B.甲公司的副总经理在乙公司担任副总经理
C.甲公司的董事会秘书在乙公司担任监事
D.甲公司的财务负责人在乙公司担任会计

多项选择题

某股份公司拟申请首次公开发行股票并上市，下列情形将构成法定障碍的有______。

A.最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券
B.最近36个月内违反税收法规，受到行政处罚且情节严重
C.最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载
D.最近36个月内曾因产品质量问题，被工商局立案调查

单项选择题

某上市公司拟申请公开发行公司债券。该公司最近一期期末净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行5年期债券3000万元。该公司此次发行债券额最多不得超过______万元。

A.1000
B.3000
C.5000
D.8000

单项选择题

某上市公司于2013年6月1日公告募集说明书，拟发行可转换公司债券。6月1日前20个交易日，该公司股票均价为15元，前一个交易日的股票均价为20元。下列转股价格符合规定的是______元。

A.12
B.16
C.18
D.20

单项选择题

根据证券法律制度的规定，证交所可以暂停上市公司债券上市交易的情形是______。

A.公司因经济纠纷被起诉
B.公司前一年发生亏损
C.公司未按公司债券募集办法履行义务
D.公司董事会成员组成发生重大变化

多项选择题

公司债券与公司股票相比，有不同的法律特征。对此，下列说法正确的有______。

A.公司债券的持有人是公司的债权人；股票的持有人是公司的股东
B.公司债券的持有人，不问公司是否有盈利，对公司享有按照约定给付利息的清求权；股票持有人必须在公司有盈利时才能依法获得股利分配
C.公司债券到了约定期限，公司必须偿还债券本金；股票持有人仅在公司解散时方可请求分配剩余财产
D.公司债券的利率一般是固定不变的，风险较小；股票股利分配的高低，与公司经营好坏密切相关，故常有变动，风险较大

多项选择题

根据证券法律制度的规定，上市公司不得发行公司债券的情形有______。

A.前一次公开发行的公司债券尚未募足
B.违反规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途
C.最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载
D.最近24个月内披露的文件有重大遗漏

多项选择题

2013年5月，甲上市公司拟申请发行可转换公司债券，乙证券公司对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成发行可转换公司债券障碍的有______。

A.2012年10月，甲上市公司股票曾经跌破发行价
B.截至2013年3月底，甲上市公司净资产为32000万元，在本次申请发行可转换公司债券之前，累计债券余额为14400万元
C.经注册会计师核验，甲上市公司最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为8%
D.2011年3月，甲上市公司财务会计文件存在虚假记载被谴责

单项选择题

根据《收购管理办法》的规定，收购要约的有效期一般不得超过的期限是______。

A.30日
B.40日
C.50日
D.60日

单项选择题

投资者通过协议收购一个上市公司已发行的股份达到一定比例时，继续进行收购的，应当采用要约收购方式。该比例是______。

A.5%
B.10%
C.30%
D.50%

多项选择题

A公司拟收购B上市公司的部分股份。下列选项中，不属于A公司一致行动人的有______。

A.甲持有A公司2%的股份且持有B公司1%的股份，同时甲的妻子在A公司任职董事
B.与A公司达成联营协议的乙企业
C.为A公司提供贷款的丙银行
D.为A公司收购方案出具修改意见的丁事务所

多项选择题

上市公司重大资产重组存在的下列情形中，应当提交并购重组委审核的有______。

A.上市公司向收购人购买的资产总额，占上市公司控制权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到100%以上的
B.上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到70%
C.上市公司申请发行股份购买资产
D.上市公司股东大会就重大资产重组事项表决未能通过