下列各种模式中，不属于资金集中管理模式的是______。

单项选择题

假定某公司有价证券的年利率为9%，每次固定转换成本为60元，公司认为任何时候其银行活期存款及现金余额均不能低于2000元，根据以往经验测算出现金余额波动的标准差为600元。若公司目前的现金余额为11049.8元，则购买有价证券的金额为______元。

A.0
B.4016.6
C.8033.2
D.12049.8

单项选择题

从支付开始到企业收到资金的时间间隔是______。

A.邮寄浮动期
B.收款浮动期
C.处理浮动期
D.结算浮动期

单项选择题

信用申请者获得企业提供信用所必须达到的最低信用水平是______。

A.信用标准
B.收账政策
C.信用条件
D.信用政策

单项选择题

流动资产减去流动负债后的余额，称为______。

A.广义的营运资金
B.狭义的营运资金
C.所有者权益
D.净资产

单项选择题

某企业2015年取得为期一年的周转信贷额1000万元，承诺费率为0.3%。2015年1月1日从银行借入700万元，7月1日又借入200万元，如果年利率为5%，则企业2015年年末向银行支付的利息和承诺费合计为______万元。

A.54
B.40.6
C.48
D.56

单项选择题

在营运资金管理中，必须正确处理保证生产经营需要和节约资金使用成本两者之间的关系。这是营运资金管理应遵循的______。

A.“满足合理的资金需求”原则
B.“提高资金使用效率”原则
C.“节约资金使用成本”原则
D.“保持足够的短期偿债能力”原则

单项选择题

在其他因素不变的情况下，企业加强收账的日常管理，及早收回货款，可能导致的后果是______。

A.坏账损失增加
B.应收账款占用资金增加
C.收账费用增加
D.平均收现期延长

单项选择题

某公司规定的最高现金持有量为30000元，最优现金返回线与最低现金持有量的偏差为6000元，该公司三月份预计的现金收支差额为39000元，则该公司三月份需要进行现金和有价证券转换的金额为______元。

A.21000
B.21750
C.22500
D.12000

单项选择题

甲公司计划贷款，期限为1年，银行要求按照贷款额的15%保持补偿性余额，同时采用贴现法付息。已知贷款年利率为6%，则该项贷款的实际利率为______。

A.7.59%
B.7.06%
C.6.38%
D.8.2%

单项选择题

根据“5C”信用评价系统，在确定信用标准时，应掌握客户“能力”方面的信息。下列各项中最能反映客户“能力”的是______。

A.经营能力
B.获取现金流量的能力
C.财务状况
D.还款能力

单项选择题

从理论上来说，最优的流动资产投资应该是______。

A.使流动资产的机会成本与短缺成本之和最低
B.使流动资产的持有成本与短缺成本之和最低
C.使流动资产的管理成本与短缺成本之和最低
D.使流动资产的持有成本与管理成本之和最低

单项选择题

下列措施中，可以降低现金回归线的是______。

A.提高以日为基础计算的现金机会成本
B.提高每日现金流量变动的标准差
C.提高证券转换为现金的成本
D.提高最低控制线

单项选择题

信用条件是销货企业要求赊销客户支付货款的条件，其构成要素不包括______。

A.信用期间
B.折扣期限
C.销售折扣
D.现金折扣

单项选择题

下列关于信用期间的表述中，正确的是______。

A.信用期间越长，企业坏账损失越小
B.不适当地延长信用期间，会引起收账费用增加
C.延长信用期间，不利于增加毛利
D.信用期间越长，应收账款的机会成本越低

单项选择题

在其他因素不变的情况下，下列措施会导致应收账款占用资金的应计利息增加的是______。

A.延长信用期
B.提高产品的边际贡献率
C.降低等风险投资的必要报酬率
D.提高现金折扣的比例

单项选择题

某零件年需要量16200件，日供应量60件，一次订货成本25元，单位储存成本1元/件。假设一年为360天。需求是均匀的，不设置保险储备并且按照经济订货量进货，则下列各项计算结果中不正确的是______。

A.经济订货量为1800件
B.最高库存量为450件
C.平均库存量为220件
D.与进货批量有关的总成本为450元

单项选择题

下列各种模式中，不属于资金集中管理模式的是______。

A.拨付备用金模式
B.分散管理模式
C.结算中心模式
D.财务公司模式

单项选择题

下列各项中，不属于流动负债经营优势的是______。

A.容易获得
B.具有灵活性
C.需要持续地重新谈判或滚动安排负债
D.短期借款一般比长期借款具有更少的约束性条款

下列各种模式中，不属于资金集中管理模式的是______。

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保理商和供应商需要将销售合同被转让的情况通知购货商，并签订保理商、供应商、购货商之间的三方合同。此保理称为______。

下列各项中，不属于存货“缺货成本”的是______。

下列有关现金的成本中，属于固定成本性质的是______。

企业在进行现金管理时，可利用的现金浮游量是指______。

从支付开始到企业收到资金的时间间隔是______。

信用申请者获得企业提供信用所必须达到的最低信用水平是______。

流动资产减去流动负债后的余额，称为______。

某企业2015年取得为期一年的周转信贷额1000万元，承诺费率为0.3%。2015年1月1日从银行借入700万元，7月1日又借入200万元，如果年利率为5%，则企业2015年年末向银行支付的利息和承诺费合计为______万元。

在营运资金管理中，必须正确处理保证生产经营需要和节约资金使用成本两者之间的关系。这是营运资金管理应遵循的______。

在其他因素不变的情况下，企业加强收账的日常管理，及早收回货款，可能导致的后果是______。

某公司规定的最高现金持有量为30000元，最优现金返回线与最低现金持有量的偏差为6000元，该公司三月份预计的现金收支差额为39000元，则该公司三月份需要进行现金和有价证券转换的金额为______元。

甲公司计划贷款，期限为1年，银行要求按照贷款额的15%保持补偿性余额，同时采用贴现法付息。已知贷款年利率为6%，则该项贷款的实际利率为______。

根据“5C”信用评价系统，在确定信用标准时，应掌握客户“能力”方面的信息。下列各项中最能反映客户“能力”的是______。

从理论上来说，最优的流动资产投资应该是______。

下列措施中，可以降低现金回归线的是______。

信用条件是销货企业要求赊销客户支付货款的条件，其构成要素不包括______。

下列关于信用期间的表述中，正确的是______。

在其他因素不变的情况下，下列措施会导致应收账款占用资金的应计利息增加的是______。

某零件年需要量16200件，日供应量60件，一次订货成本25元，单位储存成本1元/件。假设一年为360天。需求是均匀的，不设置保险储备并且按照经济订货量进货，则下列各项计算结果中不正确的是______。

下列各种模式中，不属于资金集中管理模式的是______。

下列各项中，不属于流动负债经营优势的是______。