新中国成立后最早提及内部控制的规范文件是（）。

单项选择题

《银行业监督管理法》规定，经（）批准，中国银监会及其派出机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户。

A、中国银监会或者其省一级派出机构负责人
B、中国银监会或者其市一级派出机构负责人
C、中国银监会或者其县一级派出机构负责人
D、中国银行业协会或者其省一级派出机构负责人

单项选择题

（）是商业银行在客户的债务承受能力和银行自身的损失承受能力范围内所愿意并允许提供的最高授信额。

A、授信额度
B、授信限额
C、授信规模
D、授信能力

单项选择题

下列关于金融工具特点的说法中，正确的是（）。

A、流动性与偿还期限成正比，与债务人的信用能力成正比
B、流动性与偿还期限成反比，与债务人的信用能力成反比
C、流动性与偿还期限成正比，与债务人的信用能力成反比
D、流动性与偿还期限成反比，与债务人的信用能力成正比

单项选择题

（）是直接造成内部控制形式和内容差异的根本原因。

A、内部环境
B、外部环境
C、法律环境
D、风险环境

单项选择题

债券投资的收益通常用（）率来表示。

A、年
B、月
C、日
D、旬

单项选择题

（）是货币政策的主要传导媒介。

A、人民银行
B、商业银行
C、财政部
D、证券公司

单项选择题

（）的明显优势在于它能够减少客户寻求其他金融机构服务的需求，排斥竞争者，赢得客户对银行的忠诚。

A、扩大销售
B、维护访问
C、风险预防
D、精准服务

单项选择题

下列关于2009年4月发布的《稳健的薪酬机制操作原则》的说法中，正确的是（）。

A、强调建立有效监管和激励机制
B、强调建立有效薪酬和激励机制
C、加大中小股东参与薪酬机制的监管力度
D、加大大股东参与薪酬机制的处罚力度

单项选择题

金融犯罪是指行为人（），使公私财产权利遭受严重损失，按照《中华人民共和国刑法》规定应予处罚的行为。

A、违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序
B、违反人民币管制法规，破坏人民币流通秩序
C、违反国家金融交易法规，破坏国家金融交易秩序
D、违反国家金融价格法规，破坏国家金融价格秩序

单项选择题

转移性支出的传导机制为（）。

A、通过“税收→国库→财政支付”过程将货币收入从一方转移到另一方
B、通过“财政收入→国库→经常性支出”过程将货币收入从一方转移到另一方
C、通过“财政收入→国库→财政支付”过程将货币收入从一方转移到另一方
D、通过“经常性收入→国库→经常性支出”过程将货币收入从一方转移到另一方

单项选择题

贷款拨备率基本标准为（）。

A、2.5％
B、10％
C、50％
D、150％

单项选择题

商业银行应当直接开展（）业务，不得将应收账款的催收、管理等业务外包给第三方机构。

A、代理
B、信用卡
C、保理
D、同业

单项选择题

商业银行董事会应建立（）机制，对内部审计相关各方的尽职、履职情况进行考核评价。

A、内部审计
B、激励约束
C、问责
D、外部审计

单项选择题

银行损益是一种（）指标，是银行经营成本的最终反映。

A、综合性
B、普遍性
C、特殊性
D、基本性

单项选择题

自营贷款风险由（）承担。

A、政府
B、银行
C、存款人
D、贷款责任人

单项选择题

巴塞尔委员会于（）年修订出台了《巴塞尔协议Ⅱ》，构建了资本监管的“三大支柱”。

A、2001
B、2002
C、2003
D、2004

单项选择题

基于现代信息处理手段和传递方式迅速发展起来的一种审汁监督方式是（）。

A、现场审计
B、非现场审计
C、现场走访
D、自行查核

单项选择题

中国银监会及其派出机构派出的检查人员在执行现场检查时，可以（）。

A、对商业银行的个别项目经营状况作出客观的评价
B、对经营管理状况欠佳的商业银行，重点监控其盈利状况
C、对商业银行的合法性进行评价
D、针对商业银行的不足与弱点提出具体的政策建议和指导

单项选择题

商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告授信人净资产（）以上关联交易的情况。

A、5％
B、20％
C、15％
D、10％

单项选择题

为了限制贷款过于集中于某些或某个借款人，监管部门要求商业银行对最大十家客户贷款总额不得高于银行资本净额的50％。这体现了（）的监管理念。

A、避免将“鸡蛋放在一个篮子里”
B、将“鸡蛋放在同一个篮子里”
C、避免银行出现“蝴蝶效应”
D、避免银行出现“强强联合”

单项选择题

货币政策由（）和货币政策工具两部分构成。

A、财政政策目标
B、利率政策目标
C、基本政策目标
D、货币政策目标

单项选择题

（）是商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。

A、个人信贷业务
B、资金交易业务
C、风险管理业务
D、法人信贷业务

单项选择题

2015年，中国银监会进一步修订《商业银行流动性管理办法》，将（）从监管指标中剔除。

A、速动比率
B、流动比率
C、借贷比
D、存贷比

单项选择题

特定目的载体同业投资应严格风险审查和资金投向合规性审查．按照（）的原则，准确计量风险并计提相应资本与拨备。

A、投资人利益优先
B、实质重于形式
C、风险自担
D、诚实信用

单项选择题

我国金融资产管理公司成立至今，经营管理的不良资产主要是（）。

A、银行不良资产
B、证券不良资产
C、保险不良资产
D、信托不良资产

单项选择题

对商业银行而言，风险管理的一个重要内容就是对所承担的风险进行（）。

A、合理定价
B、正确计量
C、提前防范
D、事后补救

单项选择题

基本建设投资的综合范围为总投资（）的基本建设项目。

A、50万元以上（含50万元）
B、100万元以上（含100万元）
C、150万元以上（含150万元）
D、250万元以上（含250万元）

单项选择题

商业银行良好道德风气的形成，关键在于董事会和高级管理层有效履行“诚信责任”。这体现了商业银行应该树立（）的合规文化理念。

A、“合规从高层做起”
B、“主动合规”
C、“合规人人有责”
D、“合规创造价值”

单项选择题

（）是银行扩大产品销量，加速资金周转，降低成本，节约流通费用，提高经济效益的重要因素。

A、客户管理
B、营销渠道
C、产品组合
D、市场定位

单项选择题

由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险是（）。

A、声誉风险
B、国家风险
C、法律风险
D、战略风险

单项选择题

代理政策性银行业务目前主要代理（）和国家开发银行业务。

A、中国银行
B、中国农业发展银行
C、外资行
D、中国进出口银行

单项选择题

国别风险应当至少划分为（）个等级。

A、1
B、3
C、5
D、7

单项选择题

（）是通过商业银行分配至各个业务部门或分支机构的经济资本在客户层面上继续分配的结果。

A、客户收益额度
B、客户损失额度
C、客户损失限额
D、客户收益限额

单项选择题

一般来说，货币市场融资的期限在（）。

A、1年或1年以内
B、2年或2年以内
C、3年或3年以内
D、半年以内

单项选择题

（）是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。

A、贷款
B、存款
C、保险
D、代理业务

单项选择题

（）的政策以帮助衰退产业实行有秩序的转型，并引导其资本存量向高增长率产业部门有序转移为立足点。

A、主导产业
B、衰退产业
C、战略产业
D、军工产业

单项选择题

（）的目标是整个经营管理系统运行的指南和目的，它服从和服务于银行整体经营目标。

A、营销评价系统
B、效益评价系统
C、绩效评价系统
D、客户评价系统

单项选择题

商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，若借款人到期不能如约偿还贷款本息，则由（）代为清偿。

A、担保人
B、借款人
C、还款人
D、保险公司

单项选择题

（）不得接受和提供任何直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保，国家另有规定的除外。

A、特定目的载体同业投资业务
B、同业代付业务
C、存放同业业务
D、银行同业拆借业务

单项选择题

（）交易，即除套期保值类以外的衍生产品交易。

A、保值类衍生产品
B、非套期保值类衍生产品
C、非套期保值类产品
D、套期保值类衍生产品

单项选择题

商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展（）次。

A.1
B.2
C.3
D.4

单项选择题

金融类不良资产经营模式的环节不包括（）。

A、收购
B、管理
C、重组
D、处置

单项选择题

2013年起施行的《商业银行资本管理办法（试行）》在附件中，将操作风险的损失事件类型划分为（）类。

A、5
B、6
C、7
D、8

单项选择题

（）是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。

A、中国银行业监督管理委员会
B、中国人民银行
C、中国证券监督管理委员会
D、中国保险监督管理委员会

单项选择题

Ⅱ类户中，银行应与存款人约定办理消费和缴费支付的单日累计支付限额，但最高额度不超过（）元。

A、1000
B、2000
C、5000
D、10000

单项选择题

完善的（）是现代商业银行控制操作风险的基石。

A、公司治理结构
B、内部控制体系
C、合规文化
D、信息系统

单项选择题

商业汇票的付款期限，最长不得超过（）个月。

A、3
B、6
C、9
D、12

单项选择题

商业银行应当充分认识到市场风险不同计量方法的优势和局限性，并采用（）等其他分析手段进行补充。

A、敏感性分析
B、量化技术
C、压力测试
D、久期分析

单项选择题

代理业务存在的操作风险类别包括人员因素、（）、系统缺陷和外部事件。

A、风险因素
B、社会因素
C、市场管理
D、内部流程

单项选择题

中国银监会及其派出机构派出检查人员在执行现场检查时，可以采用的是（）。

A、局部检查
B、司法检查
C、安全性检查
D、稽核调查

单项选择题

（）以支付命令书取代支票，实际上是一种不使用支票的支票账户。

A、不可转让支付命令账户
B、可转让支付命令账户
C、可转让支付账户
D、不可转让支付账户

单项选择题

中国政策性银行向商业银行发行的金融债券常采用（）方式。

A、私募
B、间接公募
C、间接发行
D、公募

单项选择题

下列不属于金融租赁公司负债业务的是（）。

A、向金融机构借款
B、境外借款
C、融资租赁
D、发行金融债券

单项选择题

（）应当有助于财务报表使用者了解发行方对发行的金融工具如何进行分类、计量和列示，并就金融工具对企业财务状况和经营成果影响的重要程度等作出合理评价。

A、金融工具权益的列报
B、金融工具风险的列报
C、金融工具信息的列报
D、金融工具收益的列报

单项选择题

（）是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

A、操作风险
B、法律风险
C、信用风险
D、流动性风险

单项选择题

根据《商业银行风险监管核心指标》，商业银行不良资产率（）。

A、小于2％
B、小于3％
C、大于2％
D、小于5％

单项选择题

目标市场是指银行为满足现实或潜在的客户需求，在（）的基础上将重点开展营销活动的特定细分市场。

A、市场细
B、资源共享
C、利益分配
D、行业自律

单项选择题

商业银行对贷款进行分类应考虑的因素不包括（）

A、借款人的还款能力
B、借款人的还款时间
C、借款人的还款意愿
D、借款人的还款记录

单项选择题

根据规定，银行高级管理人员离任后，及时向其（）报送离任审计报告。

A、中国人民银行
B、银行业协会
C、离任机构所在地监管机构
D、到任机构所在地监管机构

单项选择题

少数贷款采用留置方式进行担保，即债权人按照合同约定占有债务人的（），债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

A、财产
B、动产
C、不动产
D、财产权利

单项选择题

发卡银行不得将信用卡发卡营销、领用合同（协议）签约、（）、交易授权、交易监测、资金结算等核心业务外包给发卡业务服务机构。

A、人员管理
B、信息披露
C、授信审批
D、征信报告网上查询

单项选择题

商业银行的内部审计部门的功能是（）。

A、就银行分支机构的风险管理、内部控制等有关问题提供咨询服务
B、直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行
C、促进银行业内部监督，完善内部监督机制
D、完善银行审计体系建设，推动银行合规经营

单项选择题

深圳证券交易所规定，债券回购交易的申报单位为张，（）元标准券为1张。

A、100
B、200
C、500
D、1000

单项选择题

购买力风险也称（）。

A、信用风险
B、利率风险
C、通货膨胀风险
D、变现能力风险

单项选择题

下列关于银行业金融机构加强银行业消费者权益保护工作的体制机制建设的说法中，错误的是（）。

A、积极主动开展银行业消费者权益保护工作
B、明确将消费者权益保护工作纳入公司治理和企业文化建设
C、董（理）事会承担银行业消费者权益保护工作的最终责任
D、监事会负责督促高级管理层有效执行和落实相关工作

单项选择题

中国银监会对商业银行开办并购贷款规定，并购交易价款中并购贷款所占比例不应（）。

A、高于60％
B、高于70％
C、低于60％
D、低于70％

单项选择题

商业银行应对客户和交易等相关情况进行有效的尽职调查，重点对（）及贸易习惯等内容进行审核。

A、交易对手、交易商品
B、交易金额、交易对手
C、交易时间、交易商品
D、交易行为、交易对手

单项选择题

通过代理协议实现的综合化经营模式的最大特色是（）。

A、具有单一法人的公司架构
B、银保合作
C、单家金融机构从事银行、证券、保险等多个领域的金融服务
D、业务主体在法人层面相互分离

单项选择题

商业银行市场营销是商业银行以（）为导向，实现经营管理目标的过程。

A、资本
B、市场
C、信息
D、风险

单项选择题

COSO委员会于1992年发布《内部控制——整体框架》，在内部控制整体框架中，明确的内部控制目标不包括（）。

A、财务报告的可靠性
B、发展的效果和效率
C、相关法律法规的遵循
D、内部监督的完整性

单项选择题

地方政府债券一般采用由（）发行和兑付的方式管理。

A、地方政府自行
B、商业银行统一代为
C、政策性银行统一代为
D、财政部统一代为

单项选择题

根据中国银监会规定，境内商业银行开办信用卡发卡业务的，其注册资本为实缴资本，且不低于人民币（）亿元或等值可兑换货币。

A、1
B、2
C、5
D、15

单项选择题

新中国成立后最早提及内部控制的规范文件是（）。

A、《中华人民共和国会计法》
B、《独立审计准则第9号——内部控制和审计风险》
C、《内部会计控制规范——基本规范》
D、《会计基础工作规范》

单项选择题

2008年国际金融危机后，中国银监会对其自身的监管组织架构进行了重大改革，此次监管架构改革的核心是（）

A、加强现场检查
B、监管转型
C、提高监管有效性
D、提升薄弱环节金融服务的合力

单项选择题

下列关于纯粹型金融控股公司的母公司的说法中，正确的是（）。

A、母公司自身从事金融业务
B、母公司涉足具体业务经营
C、金融业务由母子公司共同开展
D、母公司负责整个集团的战略规划和股权管理

单项选择题

商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白。这体现了内部控制的（）原则。

A、全覆盖
B、制衡性
C、审慎性
D、相匹配

单项选择题

（）指同一金融企业同时开展银行、证券、保险、基金等多种金融业务。

A、同质化经营
B、综合化经营
C、统一化经营
D、多样化经营

单项选择题

财务公司的同业资产业务包括同业拆出和（）。

A、买入返售
B、卖方信贷
C、买方信贷
D、卖出返售

单项选择题

我国商业银行的存款包括（）存款和外币存款两大类。

A、人民币
B、金币
C、辅币
D、主币

单项选择题

经济增加值弥补了股东权益回报率（ROC）和资产回报率（ROE）等方法只关注（）、未考虑风险成本的不足，将银行获得的收益和承担的风险有机联系，将资本分配和资本回报直接挂钩。

A、固定成本
B、平均成本
C、当期收益
D、未来收益

新中国成立后最早提及内部控制的规范文件是（）。

你可能感兴趣的试题

《银行业监督管理法》规定，经（）批准，中国银监会及其派出机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户。

（）是商业银行在客户的债务承受能力和银行自身的损失承受能力范围内所愿意并允许提供的最高授信额。

下列关于金融工具特点的说法中，正确的是（）。

（）是直接造成内部控制形式和内容差异的根本原因。

债券投资的收益通常用（）率来表示。

（）是货币政策的主要传导媒介。

（）的明显优势在于它能够减少客户寻求其他金融机构服务的需求，排斥竞争者，赢得客户对银行的忠诚。

下列关于2009年4月发布的《稳健的薪酬机制操作原则》的说法中，正确的是（）。

金融犯罪是指行为人（），使公私财产权利遭受严重损失，按照《中华人民共和国刑法》规定应予处罚的行为。

转移性支出的传导机制为（）。

贷款拨备率基本标准为（）。

商业银行应当直接开展（）业务，不得将应收账款的催收、管理等业务外包给第三方机构。

商业银行董事会应建立（）机制，对内部审计相关各方的尽职、履职情况进行考核评价。

银行损益是一种（）指标，是银行经营成本的最终反映。

自营贷款风险由（）承担。

巴塞尔委员会于（）年修订出台了《巴塞尔协议Ⅱ》，构建了资本监管的“三大支柱”。

基于现代信息处理手段和传递方式迅速发展起来的一种审汁监督方式是（）。

中国银监会及其派出机构派出的检查人员在执行现场检查时，可以（）。

商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告授信人净资产（）以上关联交易的情况。

为了限制贷款过于集中于某些或某个借款人，监管部门要求商业银行对最大十家客户贷款总额不得高于银行资本净额的50％。这体现了（）的监管理念。

货币政策由（）和货币政策工具两部分构成。

（）是商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。

2015年，中国银监会进一步修订《商业银行流动性管理办法》，将（）从监管指标中剔除。

特定目的载体同业投资应严格风险审查和资金投向合规性审查．按照（）的原则，准确计量风险并计提相应资本与拨备。

我国金融资产管理公司成立至今，经营管理的不良资产主要是（）。

对商业银行而言，风险管理的一个重要内容就是对所承担的风险进行（）。

基本建设投资的综合范围为总投资（）的基本建设项目。

商业银行良好道德风气的形成，关键在于董事会和高级管理层有效履行“诚信责任”。这体现了商业银行应该树立（）的合规文化理念。

（）是银行扩大产品销量，加速资金周转，降低成本，节约流通费用，提高经济效益的重要因素。

由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险是（）。

代理政策性银行业务目前主要代理（）和国家开发银行业务。

国别风险应当至少划分为（）个等级。

（）是通过商业银行分配至各个业务部门或分支机构的经济资本在客户层面上继续分配的结果。

一般来说，货币市场融资的期限在（）。

（）是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。

（）的政策以帮助衰退产业实行有秩序的转型，并引导其资本存量向高增长率产业部门有序转移为立足点。

（）的目标是整个经营管理系统运行的指南和目的，它服从和服务于银行整体经营目标。

商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，若借款人到期不能如约偿还贷款本息，则由（）代为清偿。

（）不得接受和提供任何直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保，国家另有规定的除外。

（）交易，即除套期保值类以外的衍生产品交易。

商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展（）次。

金融类不良资产经营模式的环节不包括（）。

2013年起施行的《商业银行资本管理办法（试行）》在附件中，将操作风险的损失事件类型划分为（）类。

（）是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。

Ⅱ类户中，银行应与存款人约定办理消费和缴费支付的单日累计支付限额，但最高额度不超过（）元。

完善的（）是现代商业银行控制操作风险的基石。

商业汇票的付款期限，最长不得超过（）个月。

商业银行应当充分认识到市场风险不同计量方法的优势和局限性，并采用（）等其他分析手段进行补充。

代理业务存在的操作风险类别包括人员因素、（）、系统缺陷和外部事件。

中国银监会及其派出机构派出检查人员在执行现场检查时，可以采用的是（）。

（）以支付命令书取代支票，实际上是一种不使用支票的支票账户。

中国政策性银行向商业银行发行的金融债券常采用（）方式。

下列不属于金融租赁公司负债业务的是（）。

（）应当有助于财务报表使用者了解发行方对发行的金融工具如何进行分类、计量和列示，并就金融工具对企业财务状况和经营成果影响的重要程度等作出合理评价。

（）是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

根据《商业银行风险监管核心指标》，商业银行不良资产率（）。

目标市场是指银行为满足现实或潜在的客户需求，在（）的基础上将重点开展营销活动的特定细分市场。

商业银行对贷款进行分类应考虑的因素不包括（）

根据规定，银行高级管理人员离任后，及时向其（）报送离任审计报告。

少数贷款采用留置方式进行担保，即债权人按照合同约定占有债务人的（），债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

发卡银行不得将信用卡发卡营销、领用合同（协议）签约、（）、交易授权、交易监测、资金结算等核心业务外包给发卡业务服务机构。

商业银行的内部审计部门的功能是（）。

深圳证券交易所规定，债券回购交易的申报单位为张，（）元标准券为1张。

购买力风险也称（）。

下列关于银行业金融机构加强银行业消费者权益保护工作的体制机制建设的说法中，错误的是（）。

中国银监会对商业银行开办并购贷款规定，并购交易价款中并购贷款所占比例不应（）。

商业银行应对客户和交易等相关情况进行有效的尽职调查，重点对（）及贸易习惯等内容进行审核。

通过代理协议实现的综合化经营模式的最大特色是（）。

商业银行市场营销是商业银行以（）为导向，实现经营管理目标的过程。

COSO委员会于1992年发布《内部控制——整体框架》，在内部控制整体框架中，明确的内部控制目标不包括（）。

地方政府债券一般采用由（）发行和兑付的方式管理。

根据中国银监会规定，境内商业银行开办信用卡发卡业务的，其注册资本为实缴资本，且不低于人民币（）亿元或等值可兑换货币。

新中国成立后最早提及内部控制的规范文件是（）。

2008年国际金融危机后，中国银监会对其自身的监管组织架构进行了重大改革，此次监管架构改革的核心是（）

下列关于纯粹型金融控股公司的母公司的说法中，正确的是（）。

商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白。这体现了内部控制的（）原则。

（）指同一金融企业同时开展银行、证券、保险、基金等多种金融业务。

财务公司的同业资产业务包括同业拆出和（）。